Ի՞նչ է լիզինգը պարզ բառերով:

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Ներկայումս շատ օտար բառեր են մտել մեր առօրյա խոսքում՝ լիզինգ, մարքեթինգ, քոուչինգ և շատ ուրիշներ։ Եվ դա նորմալ է: Ի՞նչ է լիզինգը (առաջացել է անգլերեն lease բառից, որը թարգմանվում է որպես «վարձույթ») պարզ բառերով: Այս հարցով հետաքրքրվողներին կփորձենք բացատրել։ Մի խոսքով, լիզինգը բնակարանների, սարքավորումների կամ տրանսպորտային միջոցների վարձակալությունն է՝ հետագայում դրանք հետ գնելու հնարավորությամբ։ Այսինքն՝ դա այնպիսի ֆինանսական գործիք է, որը հիանալի կերպով համատեղում է երկու հնարավորություն՝ երկարաժամկետ վարձակալություն և գնում։ Այս հարցի բոլոր ասպեկտների մասին ավելին կարդացեք հոդվածում։

Էություն

Չգիտե՞ք ինչ է լիզինգը: Ամեն ինչ շատ պարզ է. Լիզինգային ընկերությունը, վաճառողից ձեռք բերելով որոշակի գույք (օրինակ՝ անշարժ գույք, սարքավորումներ կամ տրանսպորտային միջոցներ), այն երկար ժամանակով փոխանցում է սպառողի (այսինքն՝ այս շղթայի երրորդ անձին) օգտագործմանը։

Կարևոր! Հաճախորդն է (այսինքն՝ ֆինանսական ծառայության սպառողը) ընտրում վաճառողին։

Լիզինգի պայմանագրի գործողության ողջ ընթացքումհաճախորդը (կամ վարձակալը) մշտապես և համակարգված վճարումներ է կատարում՝ ոչ մի դեպքում բաց չթողնելով դրանք (հակառակ դեպքում նա կարող է մնալ առանց ապրանքի): Եթե մինչև պայմանագրի ավարտը սպառողը ամբողջությամբ վճարում է իր վարձակալածի արժեքը. ինչպես նաև լիզինգային ընկերության որոշակի գումար (որը նախատեսված է ավելի վաղ և գրանցվում է փաստաթղթում) այն շահագործելու հնարավորության համար, այնուհետև գույքը օրինական կերպով դառնում է վարձակալի սեփականությունը։

Նման ֆինանսական գործիքը չափազանց շահավետ է փոքր ընկերությունների համար: Լիզինգում վարձակալված գույքի օգտագործման հնարավորության նախնական վճարը կազմում է դրա ընդհանուր արժեքի մոտ 20-30%-ը։ Ավելին, լիզինգով զբաղվող կազմակերպությունն իր վրա է վերցնում ծախսերի մի մասը։ 5 տարի անց (այդպիսի ժամանակահատվածի համար է, որ ամենից հաճախ կնքվում են պայմանագրեր), այս փոքր ընկերությունը դառնում է իր վարձակալած գույքի միակ և լիիրավ սեփականատերը։

Ինչո՞վ է տարբերվում լիզինգը պարզ վարձակալությունից

Ի՞նչ է վարձավճարը: Դուք ժամանակավորապես օգտագործում եք տանտիրոջը պատկանող որոշ գույք պայմանագրում նշված որոշակի գումարի դիմաց: Կատարեք վճարումներ ամեն ամիս, բայց ազատված եք կանխավճարից: Վարձակալության ժամկետի ավարտից հետո դուք պարզապես վերադարձնում եք վարձակալված ապրանքը տիրոջը և վերջ։

Ի՞նչ է լիզինգը, ուրեմն. Սա նույնպես վարձակալության տեսակ է՝ միայն գույքը գնելու կամ այն ամբողջությամբ սեփականության իրավունքով փուլ առ փուլ ձեռք բերելու իրավունքով։

Կարևոր! Նախ, առանց կանխավճարի լիզինգը անհնար է: ներս-երկրորդ, վարձակալը կարող է դառնալ վարձակալված գույքի լիիրավ սեփականատեր միայն այն ամբողջությամբ մարելուց հետո։

Ինչո՞վ է տարբերվում լիզինգը վարկից

Ե՛վ լիզինգի, և՛ վարկի դեպքում, գույք օգտագործելու համար սպառողը պետք է կատարի նախապես համաձայնեցված և փաստաթղթում գրանցված կանոնավոր վճարումներ, որոնք, ի վերջո, կփակեն գույքի ամբողջ արժեքը։ պայմանագրի առարկան։ Սա է նրանց միավորում։ Բայց կան նաև տարբերություններ.

• Վարկառու ձեռք բերելով այս կամ այն գույքը՝ վարկառուն միանգամից մի գիշերում դառնում է սեփականատեր։ Վարձակալության ժամանակ օբյեկտը պայմանագրի գործողության ողջ ընթացքում շարունակում է մնալ վարձատուի սեփականությունը և կարող է սեփականությունը փոխել միայն որոշակի ժամանակ անց։
• Լիզինգի գործարքի դեպքում գրավ չի պահանջվում: Կրեդիտը չի կարող պարծենալ դրանով: Բացի այդ, լիզինգի երկարաժամկետ ապառիկ պլանը զգալիորեն նվազեցնում է վճարումների չափը և այդպիսով հնարավորություն է տալիս սպառողին լավագույնս կառավարել իր ընկերության ակտիվները։

• Վարկային կազմակերպությունը գումար է տալիս վարկառուին որոշակի գույք ձեռք բերելու համար: Վարձակատուն, ընդհակառակը, ձեռք է բերում լիզինգի օբյեկտ և այն փոխանցում սպառողի օգտագործմանը՝ հետագա մարման իրավունքով։
• Վարկավորման առարկայի սպասարկման և պահպանման ծախսերն ամբողջությամբ կրում է վարկառուն: Լիզինգի դեպքում բոլոր նման գործունեությունը կարող է «իրենց ուսերին» վերցնել վարձատուն։ Կամ միգուցե չընդունեք, այսպես համաձայն եք:
• Վարկ ստանալու փաստաթղթերի փաթեթը զգալիորենավելի մեծ, քան լիզինգով: Այո, և կանխավճարը շատ ավելի բարձր է։
• Վարկի տոկոսադրույքը և գույքի վերջնական արժեքը (իրական գնի համեմատ) շատ ավելի բարձր են, քան լիզինգային գործարքում։

Նշում! Վարձակալված ակտիվի ընդհանուր արժեքը իրական գնի և պահպանման ծախսերի հանրագումարն է։

Լիզինգի տարատեսակներ

Կախված նրանից, թե ինչ գործողություններով է ավարտվում լիզինգային գործարքը, կա դրա երկու տեսակ՝

• Ֆինանսական. Այս տեսակի էությունը կայանում է նրանում, որ սպառողը պարտավորվում է վարձակալության ժամկետի վերջում մարել վարձակալված ակտիվը պայմանագրով սահմանված որոշակի գնով: Այսինքն՝ դառնալ դրա լիարժեք ու միակ սեփականատերը։ Որպես կանոն, գույքը վարձակալին արժենում է մնացորդային արժեքով, որը ստացվում է արդեն վճարված վարձավճարները ընդհանուր արժեքից հանելով։
• Գործող. Այս դեպքում հասկացվում է, որ վարձակալը վճարում է ոչ թե բուն վարձակալված ակտիվի, այլ բացառապես դրա վարձակալության համար: Պայմանագրի ավարտից հետո գույքը վերադարձվում է վարձատուին:

Ֆինանսական լիզինգի երեք տեսակ կա.

• Մասամբ. Այս դեպքում վարձակալն է, որ վճարում է վարձակալված գույքի սպասարկման հետ կապված բոլոր ծախսերը։
• Լրիվ. Այս դեպքում վարձատուն իր վրա է վերցնում վարձակալված օբյեկտի սպասարկման հետ կապված բոլոր ծախսերը:
• Միջազգային (պայմանագիրը կնքվում է Ռուսաստանի և այլ երկրների ընկերությունների կողմից) կամ ներքին (լիզինգի գործարքի կողմերը միայն. Ռուսական ձեռնարկություններ).

Անհատների համար

Ի՞նչ է լիզինգը ֆիզիկական անձանց համար: Մի խոսքով, սա ֆինանսական վարձակալություն է, որի դեպքում անհատը կարող է օգտվել կամ գնելու կամ աստիճանաբար սեփականության իրավունքով ձեռք բերելու իրավունքից: Իսկ եթե ավելի մանրամասն, ապա այն ունի հետևյալ տեսքը՝

• .
• Ֆիզիկական անձի խնդրանքը քննարկվում է ընկերության կողմից և նրա հետ կնքվում է պայմանագիր։ Համաձայն պայմանագրի պայմանների՝ վարձատուն ձեռք է բերում վարձակալի կողմից նշված գույքը, այնուհետև այդ օբյեկտը որոշակի վճարով և որոշակի ժամկետով հանձնում է քաղաքացու օգտագործմանը։
• Գործարքի ավարտին ֆիզիկական անձը կարող է կամ գնել վարձակալված ակտիվը մնացորդային արժեքով, կամ վերադարձնել այն վարձատուին:

Ամեն ինչ շատ պարզ է և մատչելի։ Այսինքն՝ ստացվում է, որ ֆիզիկական անձանց լիզինգը ենթադրում է Ռուսաստանի ցանկացած քաղաքացու (ցանկության դեպքում) մուտքը լիզինգային իրավահարաբերությունների մեջ՝ պայմանով, որ նա պահպանի պայմանագրի բոլոր պայմանները։։

Ֆիզիկական անձանց լիզինգի համար դիմելու համար անհրաժեշտ փաստաթղթեր

Պահանջվող փաստաթղթերի ցանկ՝

• Նույնականացման փաստաթուղթ, այսինքն՝ քաղաքացիական անձնագիր և դրա պատճենը (բոլոր էջերն առանց բացառության):
• Հարցաթերթը լրացված է առանց սխալների։
• Ինքնությունը հաստատող երկրորդ փաստաթուղթ և հասանելի լուսանկար (օրինակ՝ անձնագիր):
• Վկայական, որը ցույց է տալիս եկամտի աղբյուրները (օրինակ՝ աշխատանքային պայմանագիր կամ աշխատանքային գրքույկի պատճեն):
• Փաստաթուղթ, որը ցույց է տալիս որոշակի ժամանակահատվածի եկամտի ընդհանուր գումարը (օրինակ՝ 2 անձնական եկամտահարկի վկայագիր):

Նշում! Նախ. լիզինգային իրավահարաբերություններում հաճախորդի տարիքը նշանակություն չունի: Երկրորդ՝ նման գործարքի դեպքում վարձատուի ռիսկերը զրոյացվում են, քանի որ չվճարելու դեպքում վարձակալին ուղղակի մերժում են վարձավճարը, իսկ գույքն ամեն դեպքում մնում է ծառայություն մատուցողի սեփականությունում։

Լիզինգ իրավաբանական անձի համար

Լիզինգը իրավաբանական անձանց համար ոչ այլ ինչ է, քան իրավական հարաբերություն ընկերության և լիզինգային կազմակերպության միջև, որը երկարաժամկետ վարձակալությամբ տրամադրում է սարքավորումներ, տրանսպորտային միջոցներ և առարկաներ՝ հետագայում դրանք գնելու իրավունքով:

Սա շատ հարմար ֆինանսական գործիք է, որը թույլ է տալիս արագ, առանց հիմնական շրջանառու միջոցները շեղելու, ձեռք բերել որոշակի գույք՝ դրանով իսկ նվազեցնելով հարկային բեռը։ Հենց այս գործոնն է որոշում բանկային վարկավորման կամ լիզինգի ընտրության ժամանակ:

Իրավաբանական անձի համար պայմանագիր կնքելու համար անհրաժեշտ փաստաթղթեր

Լիզինգի պայմանագիրը կազմելիս փաստաթղթերի փաթեթը ներառում է վերջին հինգ հաշվետու ժամանակաշրջանների (ավելի ճիշտ՝ եռամսյակների) հաշվեկշռի պատճենները՝ հարկային տեսչության պարտադիր նշանով, քաղվածք գրանցամատյանից։բաժնետերերը (եթե դա բաժնետիրական ընկերություն է), ինչպես նաև հետևյալ փաստաթղթերի պատճենները՝

• վկայագրեր՝ ընկերության բաց հաշիվների ճշգրիտ նշումով;
• վկայական հարկային մարմնում գրանցման;
• կառավարիչների, գլխավոր հաշվապահի և բոլոր նրանց, ովքեր փաստաթղթեր ստորագրելու իրավունք ունեն քաղաքացիական անձնագրեր;
• պետական գրանցման վկայականներ։

Լիզինգի առավելությունները իրավաբանական անձանց համար

Լիզինգային ընկերության հետ պայմանագիր կնքելիս իրավաբանական անձինք ունեն բազմաթիվ առավելություններ.

• Այն միաժամանակ մեծ ֆինանսական ծախսեր չի պահանջում:
• Շատ հաճախ ծառայություններ մատուցողները լավ զեղչեր են առաջարկում լիզինգի համար:
• Արտադրական հզորությունը արագորեն բարելավվում է։
• Դուք կարող եք ապավինել ծառայություններ մատուցողների օգնությանը վարձակալված մեքենաների կամ սարքավորումների մաքսազերծման, ինչպես նաև դրանց գրանցման հարցում։
• Համաձայնեցված վճարումների բավականին ճկուն համակարգ, որը հաշվի է առնում բիզնեսի բազմաթիվ առանձնահատկություններ (օրինակ՝ դրա սեզոնայնությունը):
• Հարկային բեռը օպտիմալացվում է՝ նվազեցնելով հարկվող բազան։
• Ծառայությունների մատակարարը տրամադրում է երաշխիքային ծառայություն վարձակալությամբ մեքենայի, վարձակալության տակ գտնվող սարքավորումների կամ մեքենաների համար:
• Պայմանագրի ժամկետը լրանալուց հետո վարձակալը կարող է կա՛մ գույքը վերադարձնել ծառայություններ մատուցողին, կա՛մ մարել վարձակալված լիզինգի օբյեկտը, կա՛մ փոխանակել նմանատիպ, բայց միայն նորի հետ: Այսինքն՝ սպառողը երեք տարբերակ ունի, թե ինչպես վարվել օբյեկտի հետ։

Ի՞նչ է պայմանագիրը

Ցանկացած պայմանագրում ամրագրված են կողմերի միջև փոխգործակցության հիմնական կետերը (մեր դեպքում դրանք վարձատուն և վարձակալն են): Այս փաստաթուղթը պետք է ներառի հետևյալ կետերը՝

• Գործարքի կողմերի մանրամասները և կոնտակտային համարները:
• Գործարքի առարկայի ամբողջական նկարագրությունը։
• Ֆինանսական վարձակալության տևողությունը՝ ճշգրիտ ամսաթվերով:
• Վճարումներ կատարելու կարգը և վճարման գումարը։
• Կողմերի, այսինքն՝ վարձատուի և վարձակալի պարտավորությունները։

• Ի՞նչ պայմաններով գույքը կվերադարձվի կամ կվերադարձվի գործարքի ավարտին:
• Ո՞ր դեպքում է հնարավոր խզել պայմանագիրը.
• Լրացուցիչ պայմաններ, որոնք կախված են նրանից, թե կոնկրետ ինչ է լիզինգի առարկան։
• Տուգանքներ.
• Պայմանագրի ստորագրման և մասնակիցներից յուրաքանչյուրի ստորագրման ամսաթիվը (ձայնագրությամբ):

Կարևոր! Ստորագրված լիզինգային պայմանագիրը պետք է գրանցվի Rosreestr.

Տրանսպորտային միջոցների գրանցման նրբությունները

Մեքենա լիզինգով տրամադրելիս կարևոր են հետևյալ կետերը՝

Նախնական (կանխավճար): Այն պետք է վճարվի վարձատուի անունով նույնիսկ մինչև գույքը վարձակալին հանձնելը: Սա պետք է ամրագրվի պայմանագրում։ Գումարը կարող է լինել վարձակալված ակտիվի արժեքի մոտ 50%-ը: Եթե սպառողը վճարում է մեծ գումար, ապա հարկային մարմինները կարող են վերաորակավորել լիզինգային պայմանագիրը առուվաճառքի պայմանագրի համար (մասսայով.վճարումներ)՝ դրանից բխող բոլոր հետևանքներով։

Կարևոր! Զրո կանխավճարով առաջարկը պետք է զգուշացնի ձեզ: Սա չափազանց հազվադեպ է:

• Ֆինանսական վարձակալության ժամկետը. Դա կարող է լինել 1-5 տարի:
• Ամսական վճարումներ կատարելու կարգը (այսինքն՝ ժամանակացույցը): Դրանց չափերը, որպես կանոն, կազմում են մեքենայի ընդհանուր գնի մոտ 5-6%-ը։
• Գույքի մնացորդային արժեքի որոշում. Դա կարող է լինել մեքենայի գնի 70-80%-ը։
• գործառնական ծախսեր (այսինքն՝ տրանսպորտի հարկի, ընթացիկ տրանսպորտային միջոցների վերանորոգման, դրա տեխզննման, ինչպես նաև ճանապարհային ոստիկանության տուգանքների համար): Այս ամենը կարող է իր ուսերին վերցնել վարձակալը։ Եթե այդ ծախսերը վճարում է վարձատուն, ապա պահպանման ծախսերը կավելացվեն տրանսպորտային միջոցների ընդհանուր արժեքին:
• Լիզինգի առարկայի հետ կապված որոշակի գործողությունների հետ կապված սահմանափակումներ. Խոսքը վերաբերում է տրանսպորտային միջոցների արտասահման մեկնելու կամ արտահանելու արգելքին՝ առանց նախնական հաստատման և տրանսպորտային միջոցը որպես ժառանգություն կամ գրավ գրանցում։
• Լիզինգի առարկայի հետկանչում. Դա կարող է տեղի ունենալ ցանկացած պահի (իհարկե, լիզինգի պայմանագրի ընթացքում), եթե պայմանագրային պայմանները որոշ չափով խախտվեն։ Միայն այս կերպ և ուրիշ ոչինչ։ Այո, մեքենաների լիզինգը առանց փոխզիջման բիզնես է:

Նշում! Հրաժարվելու դեպքում վարույթ չի լինի։ Նույնիսկ մի սպասիր: Մեքենան պարզապես հանված է։ Ավելին, արդեն վճարված գումարների վերադարձ չի տրամադրվում։

Հնարավոր տույժեր. Նրանք ենկարող է հետևել վարձատուի գույքին վնաս պատճառելու դեպքում. Եվ իրավացիորեն այդպես է։

Ավտոմեքենաների լիզինգը որպես ֆինանսական գործիք վաղուց հայտնի է։ Սակայն, որքան էլ որ տարօրինակ է, դրանք հիմնականում օգտագործվում էին իրավաբանական անձանց կողմից։ Ավտոշուկայի շատ մասնագետների կարծիքով՝ այժմ այն ժամանակն է, երբ ֆիզիկական անձինք սկսում են լիզինգային իրավահարաբերությունների մեջ մտնել։ Ինչու ոչ? Ավելին, ֆիզիկական անձանց համար ավտոմեքենաների լիզինգն ունի բազմաթիվ առավելություններ։

Լիզինգում անշարժ գույքի գրանցման նրբությունները

Այս ծառայությունը նոր է սկսում ժողովրդականություն ձեռք բերել: Թեև ավելի վաղ օրենքը չէր արգելում անշարժ գույքի օգտագործումը որպես լիզինգի առարկա (օրինակ՝ տնակ քաղաքից դուրս, բնակարան կամ նույնիսկ ոչ բնակելի տարածքներ): Ընդ որում, օբյեկտի արժեքը կարող է հասնել մինչև 50 միլիոն ռուբլու, իսկ պայմանագրի ժամկետը կարող է լինել տասը տարի։ Ներկայումս անշարժ գույքի վարձակալության արդիականությունը կապված է այն փաստի հետ, որ այն հասանելի է դարձել ֆիզիկական անձանց: Կյանքը կանգ չի առնում։

Բանկերը սկսեցին մարդկանց առաջարկել բնակարանների վարձակալություն, որոնց գրանցման կարգը շատ չի տարբերվում ստանդարտ պայմանագրից։ Որպեսզի հասկանանք, թե ինչ է անշարժ գույքի լիզինգը, դիտարկենք նման իրավահարաբերություններում գործողությունների ալգորիթմը՝.

• Սպառողը գտնում է համապատասխան գույք։
• Բանկը հաճախորդի դիմումի հիման վրա սեփական միջոցներով գնում է բնակարան և այն փոխանցում վարձակալին ֆինանսական վարձակալությամբ:
• Պայմանագրի ժամկետը լրանալուց հետո սպառողը գույքը գնում է մնացորդային արժեքովարժեքը.

Կարևոր! Գույքի վերադարձ կարող է կատարվել միայն վարձակալի ֆինանսական սնանկության դեպքում։ Նման իրավիճակների դեպքում հաճախորդի հետ ի սկզբանե կնքվում է երկու պայմանագիր՝ մեկը տարաժամկետ վճարով բնակարան գնելու և երկրորդը, որը նախատեսում է անշարժ գույքի երկարաժամկետ վարձակալություն և հետագայում դրա գնումը։

Փակվում է

Սարքավորումների, տրանսպորտային միջոցների կամ անշարժ գույքի լիզինգը, ի տարբերություն բանկային վարկավորման, բավականին արդյունավետ ֆինանսական գործիք է, որը թույլ է տալիս զարգացնել ձեր բիզնեսը: Դրանով դուք կարող եք ընդլայնել արտադրական հզորությունները և նոր տեխնոլոգիաներ ներմուծել արտադրության մեջ: Իհարկե, նման իրավահարաբերություններում առկա է հաշվապահական լիզինգի մուտքերի որոշակի յուրահատկություն, որոնք լիովին կախված են պայմանագրի պայմաններից։