Իրավական ռիսկեր. հիմնական հասկացություններ, տեսակներ, կատեգորիաներ, ապահովագրություն

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Իրավական ռիսկեր - սա գործարքի կողմերի, իրավաբանական անձի, ձեռնարկատերերի կողմից ի սկզբանե չնախատեսված իրադարձությունների առաջացման հավանականությունն է, որոնք ազդելու են գործունեության արդյունքների վրա: Ինչպե՞ս ճիշտ գնահատել նման ռիսկերը: Ինչպե՞ս դրանք նվազագույնի հասցնել: Այս և այս թեմայի վերաբերյալ այլ հարցերի մենք կպատասխանենք ստորև։

Իրավաբանական անձի ռիսկեր

Նախ, եկեք թվարկենք իրավական գործունեության բոլոր հնարավոր ռիսկերը.

• Նպատակային կամ կառավարվող՝ բնական, քրեական, տեխնիկական:
• Սուբյեկտիվ կամ անկառավարելի. պայմանագրային, մարքեթինգային, ֆինանսական, իրավական, քաղաքական:

Ինչպես տեսնում ենք, մեր զրույցի թեման այն ռիսկերի միայն մեկ կատեգորիան է, որոնց կարող են հանդիպել և՛ իրավաբանական անձը, և՛ անհատ ձեռներեցը։

Հայեցակարգի աղբյուրները

Դառնանք Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 2-րդ հոդվածի 1-ին կետին: Ձեռնարկատիրությունը (ինչպես անհատ ձեռնարկատեր, այնպես էլ ընկերության ստեղծում) այստեղ սահմանվում է որպես սեփական ռիսկով իրականացվող գործունեություն, ինչպես նաև նպատակաուղղված կատարելով կանոնավոր եկամուտ ստանալուն:աշխատանքներ, ապրանքների վաճառք, ծառայությունների մատուցում, տարբեր գույքի օգտագործում, անշարժ և շարժական.

Հիմք ընդունելով այս սահմանումը, նույնիսկ բիզնեսով զբաղվելն ինքնին ռիսկային ձեռնարկություն է: Առաջին հերթին պայմանավորված այն հանգամանքով, որ գործարարը կարող է ենթադրել միայն իր զբաղմունքի եկամտաբերության աստիճանը, բիզնեսը շարունակելու հաջողությունը։

Միևնույն ժամանակ, այստեղ իրավական ռիսկերի մեծ մասը պայմանագրերի, պայմանագրերի, ցանկացած գործարքի կնքման պահին է:

Օրենսդրական սահմանում

Իսկ ի՞նչ կասեք Ռուսաստանի օրենսդրության մասին։ Այն չի պարունակում իրավական ռիսկերի որևէ հստակ սահմանում: Միակ փաստաթուղթը, որի վրա կարելի է հենվել այս հարցում, դա Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2005-30-06 թիվ 92-Տ հանձնարարական նամակն է «Իրավական ռիսկի կառավարման կազմակերպման և բիզնեսի կորստի ռիսկի մասին»: հեղինակություն վարկային կազմակերպություններում և բանկային խմբերում»:

Այն ուրվագծում է բանկային կազմակերպությունների աշխատանքի ընդհանուր սկզբունքները՝ որոշելու, ուսումնասիրելու իրավական ռիսկերի ազդեցությունը ինչպես գործարքների եկամտաբերության, այնպես էլ ընկերությունների գործարար համբավի վրա։ Չնայած այն հանգամանքին, որ այս նամակի հասցեատերերի շրջանակը սահմանափակ է, դրանում ներկայացված առաջարկությունների մեծ մասը համընդհանուր են: Դրանք կարող են անալոգիա կիրառել տարբեր գործարքներ կնքելիս նաև ոչ ֆինանսական հաստատությունների և ձեռնարկությունների կողմից։

Սահմանում

Այսպիսով, նախկինում նշված թիվ 92-T հանձնարարականի 1.1 պարբերությունը կազմակերպության իրավական ռիսկերն անվանում է կորուստների կամ որևէ բացասական ազդեցության հավանականություն.իր հաճախորդների և կապալառուների կողմից կազմակերպության ընկալման վրա: Սա որոշում է այս ընկերության իմիջին վնասելու հավանականությունը:

Միևնույն ժամանակ, սույն նամակի 2.1 պարբերությունը իրավական (իրավական) ռիսկերի ամբողջությունը բաժանում է երկու կատեգորիայի. Սրանք ներքին և արտաքին են: Դիտարկենք դրանք ավելի մանրամասն:

Ներքին խումբ

Ընկերության ներքին իրավական (իրավական) ռիսկեր են համարվում.

• Ձեռնարկության կամ կազմակերպության գործունեության, բաղկացուցիչ փաստաթղթերի, գործարքների կնքման գործելակերպի անհամապատասխանությունը գործող պահանջներին և օրենսդրության նորմերին։
• Ընկերության իրավաբանական ստորաբաժանումների գործունեության ոչ բավարար արդյունավետ կազմակերպում, կառավարման թիմի հետ պատշաճ համակարգման բացակայություն, յուրաքանչյուր գործարքի իրավական փորձաքննության անհրաժեշտության անտեսում, տարբեր տեսակի համաձայնագրերի և պայմանագրերի կնքման իրավաբանորեն կոպիտ սխալներ..
• Կազմակերպության կողմից իր ստորագրած պայմանագրի պայմանների խախտում. Դա կարող է լինել և՛ պարտադրված, և՛ դիտավորյալ։ Օրինակ՝ ստանձնել պարտավորություններ, որոնք անհամաչափ են ընկերության իրական հնարավորություններին։
• Անբավարար ուշադրություն է դարձվում տեխնոլոգիական կատարելագործմանը, էլեկտրոնային փաստաթղթաշրջանառության համակարգի ներդրմանը, բիզնես նամակագրության համար տարբեր ինտերնետային ռեսուրսների օգտագործմանը, կոնտրագենտների հետ բանակցություններին, մրցույթներին և մրցույթներին մասնակցությանը։

Արտաքին խումբ

Իրավաբանական անձի արտաքին ռիսկի կատեգորիան ներառում է հետևյալը՝

• Հանգամանքներ գործարքի կողմերի վերահսկողությունից դուրս. Նրանցներառում են օրենսդրական փոփոխություններ և ճշգրտումներ, նոր հարկերի ներդրում կամ ավելացում, ընկերության կողմից իրականացվող գործունեության նկատմամբ պահանջների խստացում։
• Եվ պարտադրված, և կանխամտածված դեֆոլտը գործընկերների կողմից:

Նվազագույնի հասցնել միջոցառումներ

Իրավաբանական անձի ռիսկերը մի երևույթ է, որի առաջացման հավանականությունը հնարավոր է, եթե ոչ վերացնել, ապա որոշակի մակարդակի հասցնել: Այս ուղղությամբ հիմնական կազմակերպչական միջոցառումները հետևյալն են՝

• Գործարքներ կնքելիս ռիսկի հիմնական և երկրորդական գործոնների բացահայտում՝ հաշվի առնելով ընկերության գործունեության հիմնական վեկտորը։
• Պայմանագիր կնքելիս ռիսկի հանդուրժողականության չափանիշների սահմանում. Որոշել այն պայմանները, որոնց դեպքում այն երբեք չի կարող կնքվել՝ չնայած առաջարկի գրավչությանը:
• Պատասխանատու անձի նշանակում (կամ մի քանի անձանց՝ տարբերակելով այն վեկտորները, որոնց համար նրանք պատասխանատու են), որի պատասխանատվությունը կներառի ինչպես իրավական ռիսկերի գնահատումը, այնպես էլ դրանց դրսևորումները նվազագույնի հասցնելը։
• Կառուցվածքի ստեղծում կազմակերպության ղեկավարության և նրա իրավաբանական ստորաբաժանման, այլ շահագրգիռ ստորաբաժանումների միջև հնարավոր ռիսկերի մասին փոխադարձ տեղեկատվության համար:
• Իրավական ռիսկերը տարբեր բնույթի ռիսկերից տարանջատման հերթականության որոշում՝ արտադրական, վարկային, ֆինանսական և այլն:
• Մոնիտորինգի համակարգի ստեղծում, ռիսկերի մակարդակի գնահատում ինչպես կազմակերպության, այնպես էլ նրա հաճախորդների, գործընկերների հետ կապված:
• Ստեղծումվերահսկող համակարգ, որը վերահսկում է իրավաբանական ստորաբաժանման և այլ մասնագետների գործունեությունը, որոնք ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն ներգրավված են գործարքների կնքմանը, պայմանագրերի կնքմանը և այլն:
• Իրավական ռիսկերի ապահովագրություն. Քանի որ դրանք կարող են հանգեցնել առավել բացասական հետևանքների։ Շատ հեռատես կազմակերպություններ ձգտում են ապահովագրվել նման ապահովագրական իրադարձության սկզբից: Այստեղ դժվարությունն այն է, որ անհրաժեշտ է կանխատեսել բոլոր իրավիճակները, երբ իրավական ռիսկերը էականորեն ազդում են գործունեության արդյունքի, կազմակերպության գործերի ընդհանուր վիճակի վրա:

Միջոցներ՝ նվազագույնի հասցնելու ռիսկերը ընկերությունների վերահսկողությունից դուրս

Մենք շարունակում ենք դիտարկել իրավաբանական անձի ռիսկերի իրավական կատեգորիան։ Ինչ վերաբերում է արտաքին ռիսկերին, որոնք կախված չեն հենց ընկերությունից, ապա օրենսդրությամբ դրանք նվազագույնի հասցնելու համար առաջարկվում են հետևյալ միջոցները՝

• Օրենսդրության փոփոխությունների կանոնավոր մշտադիտարկում իրավախորհրդատուի կողմից։
• Իր գործունեության մեջ արձանագրելով պետական նորմատիվ ակտի ընդունման և ուժի մեջ մտնելու միջև ընկած ժամանակահատվածը.
• Նորությունների, ԶԼՄ-ների հաղորդագրությունների պարբերական մոնիտորինգ այն պետական մարմինների աշխատանքի վերաբերյալ, որոնք այս կամ այն կերպ ազդում և կարգավորում են ընկերության գործունեությունը։
• Երբ կառավարության կողմից որոշակի կարգավորող գործողություններ կձեռնարկվեն հավանականության մեծ մակարդակ, ընկերությունը պետք է համաձայնի դրա հնարավոր հետևանքների մասին՝ նախքան իր գործընկերոջ հետ գործարք կնքելը, կամ ինչ-որ կերպ ձևակերպի նման հնարավորությունը։ պայմանագրի պայմանները։ Կարդինալ միջոցը պայմանագիր կնքելուց հրաժարվելն է մինչևօրենսդրական կարևոր դրույթ ուժի մեջ չի մտնի..
• Պետական գանձարան պարտադիր վճարների ավելացման մեծ հավանականության դեպքում դրանց ավելացման չափը նախ պետք է ներառել գործարքի գնի մեջ։

Գնահատում պայմանագրերի կնքման ժամանակ

Իրավաբանական հասցեի ի՞նչ այլ ռիսկեր կարող են կապված լինել գործընկերների հետ համագործակցության հետ: Նրանց գնահատումը բարդանում է նրանով, որ կազմակերպության հաշվապահական տեղեկատվությունը թաքցվում է երրորդ կողմերից, այսինքն՝ հաճախ անհնար է պարզել գործընկերոջ շահույթի, ծախսերի, սեփական կապիտալի, կրեդիտորական / դեբիտորական պարտքերի չափը:

Ինչ վերաբերում է օրենսդրությանը, ապա այն խորհուրդ է տալիս այս դեպքում իրավական ռիսկերը գնահատել հետևյալ կերպ՝

• Վերադարձեք ռեգիստրներից, Իրավաբանական անձանց միասնական պետական ռեգիստրից, աճուրդներին և մրցույթներին, ներդրումային նախագծերին գործընկերների մասնակցության պետական տվյալների բազաներից հանրությանը հասանելի տեղեկատվությանը:
• Ուսումնասիրել դատական մարմինների տեղեկատվությունը կոնտրագենտի դեմ դատական և ֆինանսական պահանջների բնույթի, թվի, վարույթում գտնվող գործերի քանակի մասին, որոնցում հայտնվել է գործընկերը:
• Վերադարձեք դատախազության, FSSP-ի, աշխատանքի տեսչության ռեսուրսներին։ Այստեղ կարող եք պարզել, թե արդյոք ընկերությունը պարտքեր ունի պետական բյուջեին, այլ կոնտրագենտներին, իր աշխատակիցներին, ինչպես նաև ծանոթանալ գործընկերոջ աշխատանքի, ստուգումների և նրա նկատմամբ վերահսկողության այլ միջոցառումների վերաբերյալ պահանջներին և բողոքներին։
• Ուսումնասիրեք լրատվամիջոցներում ներկայացված տեղեկատվությունը, գործընկերոջ գովազդային արշավների արխիվները։ Այստեղ կարող եք տեղեկանալ գործունեության ընդլայնման, փոփոխությունների մասիններկայացված միջակայք։

միջոցառումներ՝ նվազագույնի հասցնելու ներքին ռիսկերը

Այժմ ներկայացնենք ռուսական օրենսդրության գործնական խորհուրդները ներպետական իրավական ռիսկերի դեմ պայքարի վերաբերյալ։ Հիմնականում դրանք ուղղված են աշխատողների հմտությունների կատարելագործմանը, խրախուսելու աշխատակիցներին ավելի պատասխանատու մոտենալ իրենց պարտականություններին: Սրանք հետևյալ կետերն են՝

• Աշխատակիցների որակավորման, աշխատողների անձնական և գործարար որակների հստակ պահանջների սահմանում:
• Ժամանակին մշակել և հաղորդակցվել աշխատողներից յուրաքանչյուրին իր աշխատանքի նկարագրության, պարտականությունների և իրավունքների ցանկի, գործընկերների և ղեկավարության հետ փոխգործակցության ուղիների մասին:
• Աշխատակիցների կողմից խիստ պահանջ՝ խստորեն պահպանել աշխատանքային կանոնները՝ առևտրային, անձնական գաղտնիքներով, մասնագիտական էթիկայով:
• Աշխատակիցների կանոնավոր ուղեգիր խորացված վերապատրաստման։
• Պատշաճ ֆինանսական խթանների նշանակում բարեխիղճ աշխատանքի համար։

Տեխնիկական միջոցառումներ

Եզրափակելով, մի շարք զուտ տեխնիկական միջոցներ, որոնք կօգնեն նվազեցնել իրավական ռիսկերի մակարդակը ցանկացած ընկերության նկատմամբ.

• Կազմակերպության կողմից կնքված տեքստերի, պայմանագրերի ձևերի միավորում։
• Ստեղծեք արդյունավետ համակարգ՝ նախկինում կազմված բոլոր պայմանագրերն ու պայմանագրերը գրանցելու և պահելու համար:
• Որոշ դրույթների կատարման որակի վերլուծություն՝ պայմանագրերի ցանկացած կետի հստակեցման անհրաժեշտության որոշում։
• Հարմար ներքին պայմանագրերի համակարգի ստեղծումբիզնես փաստաթղթեր, դրանց հաստատումը ղեկավարության կողմից:
• Իրավաբանական բաժնի բեռի օպտիմիզացում:
• Աշխատակիցներին կարգավորող փաստաթղթերին, արդի իրավական գրականությանը, դատական պրակտիկայի վերաբերյալ տեղեկատվության կանոնավոր հասանելիության ապահովումը, որը կարող է անհրաժեշտ լինել, օգտակար է նրանց ծառայողական պարտականությունների կատարման համար:

Իրավական (իրավաբանական) ռիսկերը ռիսկերի միայն այն կատեգորիաներից մեկն են, որոնց կարող է դիմակայել անհատ ձեռներեցը կամ կազմակերպությունը (իրավաբանական անձը): Դրանք բաժանվում են ներքին և արտաքին՝ կախված ընկերության գործունեությունից և անհաղթահարելի հանգամանքներից: Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությունն առաջարկում է արդյունավետ միջոցներ դրանք չեզոքացնելու և նվազագույնի հասցնելու համար, որոնք ներկայացված էին հոդվածում։