2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2024-01-17 18:55
Ինչու՞ երկար տարիներ գումար խնայել տրանսպորտային միջոցի համար, եթե դուք կարող եք արագ մեքենայի սեփականատեր դառնալ վարձակալության կամ վարկի միջոցով: Երկու դեպքում էլ ստիպված կլինեք պայմանագիր կնքել բանկի հետ, գույքը թողնել որպես գրավ և տոկոսներ վճարել փողի օգտագործման համար: Ո՞րն է տարբերությունը վարկի և վարձակալության միջև:
Էություն
Վարկը նպատակային վարկ է, որը տրամադրվում է որոշակի ժամկետով՝ կոնկրետ պայմաններով։ Հաճախորդը բանկին վերադարձնում է գումարի չափը՝ ներառյալ տոկոսները: Ծառայությունը կարող են տրամադրել ձեռնարկությունները, Ռուսաստանի Դաշնության քաղաքացիները և օտարերկրացիները, ովքեր կանոնավոր եկամուտ ունեն Ռուսաստանում: Լիզինգի և վարկի տարբերությունն այն է, որ երկրորդ դեպքում գոյություն ունի գնման իրավունքով լիզինգ։ Բանկը ձեռք է բերում և հաճախորդին է փոխանցում գործարքի առարկան, որը մնում է ֆինանսական հաստատության սեփականությունը մինչև պայմանագրի բոլոր պայմանների կատարումը: Գնորդը չի մասնակցում վաճառողի հետ հաշվարկներին։ Ահա, հակիրճ, տարբերությունը վարկի և վարձակալության միջև:
Զարգացման պատմություն
80-ականներին Ռուսաստանում՝ ֆինանսական վարձակալությունօգտագործվում է արտաքին առևտրային գործառնություններում սարքավորումների ձեռքբերման ժամանակ: Մասնավորապես, «Աերոֆլոտ»-ը նման պայմաններով ձեռք է բերել եվրոպական ավիոբուսներ։ 90-ականներին սկսեցին ձևավորվել առաջին ընկերությունները՝ «Աերոլիզինգ», «Ռոսստանկոմինստրումենտ», «Լիզինգուգոլ», «Ռոսագրոսնաբ», որոնք գոյություն ունեին բյուջետային միջոցների հաշվին։ Գործողությունները համակարգելու և մասնակիցների գույքային շահերը պաշտպանելու նպատակով 1994 թվականին հայտնվեց Ռոսլիզինգ ասոցիացիան։ Օրենսդրական մակարդակով գործառնությունները սկսեցին կարգավորվել միայն այն ժամանակ, երբ ուժի մեջ մտավ «Ներդրումային գործունեության լիզինգի զարգացման մասին» օրենքը և փոփոխություններ կատարվեցին Քաղաքացիական օրենսգրքում։։
Լիզինգի և վարկի տարբերությունը
Ավելի լավ ընկալման համար մենք որոշեցինք այս տարբերությունները ներկայացնել աղյուսակի տեսքով։
| Հատկություններ | Վարկ | Լիզինգ |
| Որոշման վերջնաժամկետ | 2-3 շաբաթ | 1 օր |
| Վճարումների քանակը | 5-10 | 1 |
| Ֆինանսավորման միջին ժամկետ | 1 տարի | 3 տարի |
| Բանակցություններ վաճառողի հետ | Իմ կողմից | Բանկ |
| Հաճախորդների նվազագույն ակտիվություն | 1 տարի | Առանց սահմանափակում |
| Գրավ | Այո | Ոչպահանջվում է |
| Տարածաշրջանի պարտադիր | Այո | Ոչ |
| Բանկ-բանկ հարաբերություն | Վարկառուն մշտական հաճախորդ է | Անհայտ կորած |
| Վճարման կառուցվածք | Անուիտետի վճար | Հնարավոր է անհատական գրաֆիկ ստեղծել և անհրաժեշտության դեպքում փոխել այն։ |
| Կնքվող պայմանագրերի թիվը | 4 (վարկ, գրավի պայմանագիր, ապահովագրություն, առք և վաճառք) | 2 (վարձակալության և վաճառքի պայմանագիր) |
| Փաստաթղթերի նոտարական վավերացում | Այո | Ոչ |
| Եկամտահարկ | մարմնի և վարկի տոկոսների մարումն իրականացվում է ընկերության զուտ շահույթի հաշվին | Վճարումները գանձվում են ըստ արժեքի և ենթակա չեն եկամտահարկի |
Վարկից լիզինգի հիմնական առավելությունն այն է, որ գործարքների փոքր ծավալների դեպքում գործարքը կարող է իրականացվել առանց գրավի: Բանկերը, այնուամենայնիվ, կպահանջեն գումարի վերադարձի երաշխիք: Ամենից հաճախ գրավի արժեքը մի քանի անգամ գերազանցում է վարկի գումարը։ Փոքր բիզնեսի համար սա մեծ խնդիր է դառնում։ Բանկը չի ավարտի գործարքը, քանի դեռ չի համոզվել հաճախորդի վճարունակության մեջ: Դրական լիզինգային որոշում կարելի է ստանալ նույնիսկ բացասական ֆինանսական ցուցանիշներով։
Տնտեսություն
Ի՞նչ տարբերություն իրավաբանական անձանց համար վարկի և լիզինգի միջև: Ֆինանսական վարձակալությունը օգնում է խնայել ժամանակն ու գումարը: Գործարքի հայտը բանկը քննարկում է միջինը հինգ աշխատանքային օր, այնուհետև որոշում կայացնում։ Եթե դա դրական է, ապա հաճախորդը կնքում է օբյեկտի վարձակալության և վաճառքի պայմանագիր։ Բացի այդ, բոլոր վճարումները գանձվում են գույքի արժեքից:
Վարկի դեպքում տարբեր է. Դիմելու համար կազմակերպությունը պետք է հավաքի փաստաթղթերի մեծ փաթեթ՝ իր վճարունակությունը հաստատելու և բիզնես պլան կազմելու համար: Դրանից հետո բանկը ուշադիր ուսումնասիրում է վարկային պատմությունը, ակտիվների և պարտավորությունների ծավալը, գրավի և գրավի առկայությունը։ Դրանից հետո փաստաթղթեր են կազմվում։ Այս գործընթացը տևում է միջինը մեկ ամիս։
Ֆինանսավորում
Լիզինգի ժամանակ հաճախորդը վճարում է կանխավճար և ապահովագրական վճար: Վարկի դեպքում լրացուցիչ անհրաժեշտ է ֆինանսավորել բանկի միջնորդավճարը գործարքի մշակման, արտարժույթի փոխարկման, եթե սարքավորումները ձեռք են բերվել օտարերկրյա գործընկերոջից, և նոտարական ծառայությունները: Ֆիզիկական անձանց վարձակալության և վարկի միջև տարբերությունն այն է, որ ֆինանսական վարձակալությունը հաճախորդին ազատում է տրանսպորտի վճարից և այնպիսի ծառայություններից, ինչպիսիք են գրանցումը ճանապարհային ոստիկանությունում: Այս բոլոր ծախսերը վճարում է գործարքը կազմող ընկերությունը: Հետագայում հաճախորդը բանկին փոխհատուցում է բոլոր ծախսերը: Վարձակալության միջին ժամկետը երեք տարի է։
Ընտրության ազատություն
Վարկային գործարքի ժամանակ հաճախորդը ինքնուրույն որոնում է վաճառողին, ընտրում օբյեկտ.(մեքենա, տեխնիկա, բնակարան), ապա դիմում է բանկ՝ վարկ ստանալու համար։ Ֆինանսական հաստատությունը կատարում է վճարումը, և վարկառուն այնուհետև մարում է պարտքը, ներառյալ տոկոսները: Խնդիրն այն է, որ բանկերը միշտ չէ, որ համագործակցում են գնորդին հետաքրքրող ընկերությունների հետ։ Օրինակ, ՎՏԲ-ի հաճախորդը ցանկանում է ավտոմեքենայի վարկ ստանալ Honda գնելու համար, սակայն ֆինանսական հաստատությունը կարող է չհամագործակցել այս դիլերի հետ: Նա կամ պետք է այլ մեքենա փնտրի, կամ ծառայություն կազմակերպի մեկ այլ բանկում։ Լիզինգի դեպքում միջնորդ ընկերությունը փնտրում է ճիշտ օբյեկտ՝ պատվիրատուի պահանջներին համապատասխան։ Այն նաև զբաղվում է առքուվաճառքով: Այնուհետև օբյեկտը փոխանցվում է հաճախորդին ժամանակավոր օգտագործման համար: Ահա թե ինչպես է վարկը տարբերվում վարձակալությունից։
Գույք
Դիտարկենք այս կետը մեքենա գնելու օրինակով։ Վարկի համար դիմելիս տրանսպորտային միջոցը դառնում է բանկի սեփականությունը։ Ինքն էլ գրավ է։ Լիզինգի դեպքում գործարքի օբյեկտն անցնում է վարկառուին միայն բոլոր վճարումները վճարելուց հետո, իսկ մինչ այդ մնում է ընկերության սեփականության մեջ: Ո՞րն է տարբերությունը լիզինգի և մեքենայի վարկի միջև: Օբյեկտի ապահովագրության հետ կապված բոլոր հարցերը լուծում է միջնորդ ընկերությունը։ Որոշ բանկեր վարկեր են տրամադրում առանց ԿԱՍԿՈ-ի, բայց միևնույն ժամանակ բարձրացնում են տոկոսադրույքը և կանխավճարը (մինչև 40%)։
Երկու տեսակի գործարքներն էլ պահանջում են կանխավճար: Բայց եթե ավտովարկ ստանալու համար դիմելիս բավական է մուտքագրել գումարների 10-20%-ը, ապա լիզինգի դեպքում որքան մեծ լինի կանխավճարը, այնքան լավ։ Բանկի համար ձեռնտու չէ գործարք իրականացնել ինքնարժեքի 50%-ովավտո. Միջնորդ ընկերությունը կարող է հաճախորդին համարել ոչ վճարունակ, եթե նա կարող է վճարել միայն մեքենայի արժեքի 20-30%-ը: Ահա թե ինչպես է լիզինգը տարբերվում մեքենայի վարկից։
Տոկոսադրույքներ
Կախված ընտրված վարկային քաղաքականությունից՝ կանխիկի դիմաց վարձատրությունը կարող է հաշվարկվել սկզբնական կամ մնացորդային գումարից: Երկրորդ մեթոդը առավել հաճախ օգտագործվում է. Եթե սկզբնական գումարի վրա տոկոս է գանձվում, ապա գերավճարը կրկնապատիկ է, քան վարկի գումարը: Քիչ մարդիկ կան, ովքեր ցանկանում են դիմել նման պայմաններով վարկի համար։
Տոկոսադրույքը ներառում է վճար ֆինանսական ռեսուրսների, վարչական ծախսերի, շահույթի մարժայի և ռիսկերի ծածկման համար: Յուրաքանչյուր ֆինանսական հաստատություն ինքնուրույն է հաշվարկում իր արժեքը՝ կախված միջբանկային շուկայից, ընկերության ֆինանսական արդյունքներից և վարկի կառուցվածքից։
Բիզնեսի առավելություններ
Ավելի վաղ ասվել է, որ լիզինգն օգնում է գումար խնայել։ Բոլոր վճարումները կարող են մարվել բնեղենով, այսինքն՝ այն ապրանքներով, որոնք արտադրվում են ֆինանսական վարձակալությամբ ձեռք բերված սարքավորումներով: Պայմանագրով կարող են նախատեսվել լրացուցիչ աշխատանքներ։ Ո՞րն է տարբերությունը վարկի և լիզինգի միջև, եթե գործարքի առարկան հիմնական միջոցներն են, կքննարկվի ստորև։
| Բնութագիր | Վարկ | Լիզինգ |
| Մաշվածության տեսակը | Ստանդարտ մեթոդ | Թույլատրված էեկամտահարկը նվազեցնող արագացված մեթոդի կիրառում |
| Վերջնաժամկետ | 5-7 տարի | Պայմանագրի ժամկետի համաձայն |
| Գույքահարկ | Ոչ մի առավելություն | Արագացված արժեզրկման դեպքում կան խնայողություններ |
| Հաշվառում հաշվեկշռում | Հաճախորդ | Ըստ գործարքի պայմանների՝ հաճախորդ կամ վարձատու |
| կապված ծախսերի հետ | Տոկոս | Բոլոր վճարումները |
Վարկառուները նշում են ներմուծվող սարքավորումների բարձր մաքսատուրքերը, փոքր թվով միջնորդ ընկերություններ, ապրանքների սահմանափակ տեսականի, որոնք կարող են թողարկվել ֆինանսական վարձակալության ներքո: Ահա թե ինչպես է լիզինգը տարբերվում վարկից։
Ի՞նչն է ավելի շահավետ բիզնեսի և անհատների համար:
Ֆինանսական վարձակալության ծառայությունը հասանելի է բոլորին: Բայց գույքահարկի հաշվարկման բազան նվազեցնելու հնարավորության պատճառով առավել շահավետ է անհատ ձեռնարկատերերի և իրավաբանական անձանց լիզինգի կազմակերպումը։ Սովորական սպառողները կարող են ապրանքներ ձեռք բերել ապառիկ։ Սա թույլ է տալիս նախապես պլանավորել ձեր ծախսերը, ներգրավել համավարկառուների, երաշխավորների։
Օրինակ
Լիզինգի և վարկի և վարձակալության միջև տարբերությունն այն է, որ գործարքի առարկան որոշակի ապրանք է, որը հաճախորդը կարող է մարել: Միայն մնացորդային արժեքի մարումից հետո այն դառնում է վարկառուի սեփականությունը։ Եթե հաճախորդը չի ցանկանումօգտագործել օբյեկտ (սարքավորում, տրանսպորտային միջոց և այլն), նա պետք է նախօրոք կազմակերպի վարձակալության հետ վերադարձի ծառայություն: Դրա էությունը կայանում է նրանում, որ պայմանագրի ավարտին վարկառուն բանկին հետ է ներկայացնում գործարքի առարկան: Բայց հաճախորդի համար նման գործողությունը ձեռնտու չէ։
Հաճախորդը ցանկանում է Toyota Corolla մեքենա գնել 690 հազար ռուբլով։ Ստանդարտ պայմաններ՝
- Կանխավճար՝ 20%, այսինքն՝ 193,8 հազար ռուբլի։
- Ժամկետ - 36 ամիս։
- Խաղադրույքը կազմում է 15%.
- OSAGO-ի, CASCO-ի, մեքենայի գրանցման արժեքը ներառված չէ պայմանագրի գնի մեջ: Հաճախորդն ինքն է վճարում դրանց համար։
| Ավտոմեքենայի վարկ | Լիզինգ | |
| Ավտոմեքենայի գին | 690 հազար ռուբլի։ | |
| % | 15 | Հասանելի չէ (վարձակալության վերադարձ) |
| Ժամկետ (ամիս) | 36 | |
| Կանխավճար | 138 հազար ռուբլի | |
| Վճարման տեսակ | անուիտետ | |
| Ամսական վճարում | 19 RUB 135 | 11790 RUB |
| Գերվճար %-ի կողմից | 135 հազար ռուբլի | Հասանելի չէ (վարձակալության վերադարձ) |
| Վճարումների ընդհանուր գումարը, հազար ռուբլի: | 19 13536 + 138000=826 | 11, 7939+138=562, 44 |
| Գրավ | 0 | |
| ԿԱՍԿՈ ապահովագրություն | 86k RUB | |
| OSAGO | 5, 5 հազար ռուբլի | |
| Տրանսպորտային միջոցի գրանցում ճանապարհային ոստիկանությունում | 2 հազար ռուբլի | |
| Տրանսպորտային հարկ | 4, 27 RUB | |
| Կանխավճար մարման | բացակայում է | 441 հազար ռուբլի |
| Գնումների ծախսեր | 826,000 RUB | 562, 44+441=1033, 44 հազար ռուբլի |
Վարձակալության ամսական վճարը 7345 ռուբլով պակաս է վարկից: Այս դեպքում պայմանագրի ավարտին պատգամավորը մեքենայի սեփականություն չի ստանա։ Նույնիսկ եթե մեքենան ձեռք է բերվել հետագա մարման պայմաններով, ֆիզիկական անձանց համար ավելի լավ է դիմել մեքենայի վարկ ստանալու համար: Այնուհետև բոլոր ծախսերի գումարը կկազմի 826 հազար ռուբլի։
Խորհուրդ ենք տալիս:
Բանկային հաշիվներ՝ ընթացիկ և ընթացիկ հաշիվներ: Ո՞րն է տարբերությունը ընթացիկ հաշվի և ընթացիկ հաշվի միջև
Կան տարբեր տեսակի հաշիվներ: Ոմանք նախատեսված են ընկերությունների համար և հարմար չեն անձնական օգտագործման համար: Մյուսները, ընդհակառակը, հարմար են միայն գնումներ կատարելու համար։ Որոշ գիտելիքներով, հաշվի տեսակը հեշտությամբ կարելի է որոշել դրա համարով: Այս հոդվածում կքննարկվեն բանկային հաշիվների այս և այլ հատկություններ:
Տարբերությունը սովորական և արտոնյալ բաժնետոմսերի միջև. տեսակները, համեմատական բնութագրերը
Հոդվածում մենք կքննարկենք, թե որն է տարբերությունը սովորական և արտոնյալ բաժնետոմսերի միջև: Վերջիններս ֆինանսական գործիք են, որը գտնվում է սովորական բաժնետոմսերի և պարտատոմսերի միջև: Իսկ եթե դիվիդենտները կանոնավոր կերպով վճարվում են, ապա նման տարրերը որոշակիորեն հիշեցնում են փոփոխական կտրոնով թուղթ։ Իսկ երբ դրանք չեն վճարվում, կարելի է հավասարեցնել սովորական բաժնետոմսերին։
Տարբերությունը առևտրային կազմակերպության և ոչ առևտրային կազմակերպության միջև. իրավական ձևերը, բնութագրերը, գործունեության հիմնական նպատակները
Առևտրային և ոչ առևտրային կազմակերպությունների հիմնական տարբերությունը հետևյալն է. առաջիններն աշխատում են շահույթի համար, իսկ երկրորդներն իրենց առաջ դնում են որոշակի սոցիալական նպատակներ: Ոչ առևտրային կազմակերպությունում շահույթը պետք է գնա այն նպատակի ուղղությամբ, որի համար ստեղծվել է կազմակերպությունը:
Վարկի մարման եղանակներ. տեսակներ, սահմանում, վարկի մարման եղանակներ և վարկի վճարման հաշվարկներ
Բանկում վարկ տրամադրելը փաստաթղթավորված է՝ պայմանագիր կնքելը։ Դրանում նշվում է վարկի չափը, ժամկետը, որի ընթացքում պետք է մարվի պարտքը, ինչպես նաև վճարումներ կատարելու ժամանակացույցը։ Վարկի մարման եղանակները պայմանագրում նշված չեն։ Ուստի հաճախորդը կարող է ընտրել իր համար ամենահարմար տարբերակը, սակայն չխախտելով բանկի հետ կնքված պայմանագրի պայմանները։ Բացի այդ, ֆինանսական հաստատությունը կարող է իր հաճախորդներին առաջարկել վարկ տրամադրելու և մարելու տարբեր եղանակներ:
Լիզինգի առավելությունը վարկի նկատմամբ
Լիզինգը առավելություն ունի՞ վարկի նկատմամբ: Հոդվածում նկարագրված են այս ֆինանսական գործիքի հիմնական առավելություններն ու թերությունները: Ի՞նչ հնարավորություններ է այն բացում:
