Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրություն. տեսակներ, կանոններ, պայմաններ

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Շատ հաճախ անձը կոմերցիոն գործունեության ընթացքում կամ երբ փորձում է մեծացնել իր դրամական միջոցները, ստանում է հակառակ էֆեկտը։ Բիզնեսը սերտորեն կապված է ռիսկի հետ: Դրանք արտաքին և ներքին են և կարող են առաջանալ գործունեության ցանկացած փուլում:

Ֆինանսական ռիսկի ապահովագրություն. տեսակներ, կանոններ, պայմաններ

Ֆինանսական շուկաների զարգացումը ազդել է աշխարհի բոլոր երկրների վրա. Սա հանգեցրեց գլոբալացման և ազատականացման գործընթացների արագացմանը, որն ուղղակիորեն ազդեց համաշխարհային ֆինանսական արդյունաբերության բոլոր մասնակիցների վրա: Յուրաքանչյուր գործարար այս կամ այն կերպ զգում է այս գործոնների ազդեցությունը, ուստի ստիպված է քայլեր ձեռնարկել իր ֆինանսները անբարենպաստ իրավիճակներից պաշտպանելու համար։

Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրումն այս համատեքստում դարձել է ֆինանսական շուկաների յուրաքանչյուր մասնակցի համար անհրաժեշտ միջոց, քանի որ այժմ ռիսկի գործոնները զգալիորեն ավելի շատ են: Դա պայմանավորված է նոր ֆինանսական գործիքների, համակարգերի և մեթոդների ներդրմամբ։ Նորարարությունների իրականացումը իդեալականորեն նախագծված է ռիսկերը նվազեցնելու համար, սակայն դա ստեղծում է այլ բնույթի խնդիրներ:

Այս նկարը ընդգծում է ռիսկի դերը.մենեջերները, ինչպես նաև տեղի ունեցողին ժամանակին արձագանքելու և համարժեք որոշումներ կայացնելու նրանց կարողությունը: Միակ ճիշտը այս դեպքում ապահովագրական և հեջավորման գործիքների օգտագործումն է՝ ուղղված միջոցների խնայմանը։ Կորպորացիայի գրեթե ողջ ապագան կախված է ճիշտ ընտրությունից:

Ֆինանսական ապահովագրություն Ռուսաստանում

Նույն միտումը բնորոշ է Ռուսաստանին. Ֆինանսական աշխարհում վերջին փոփոխությունները ստիպել են բիզնես աշխարհի ներկայացուցիչներին ամբողջությամբ վերանայել իրենց տեսակետները բիզնես վարելու վերաբերյալ: Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրումը, ամբողջ արդյունաբերությունը զարգացնելու անհրաժեշտության հետ մեկտեղ, դարձել է պետության կարևորագույն խնդիրը։ Տնտեսական ցիկլերի շարունակականությունը կախված է նրանից, թե որքանով է հաջողությամբ լուծվում այս խնդիրը։

Այնուամենայնիվ, մասնավոր ապահովագրության ոլորտի վրա պետական ազդեցության համակարգը դեռ ձևավորված չէ։ Այս պատկերը երկրի տնտեսական բարեփոխումների հետ կապված ներքին գործոնների անմիջական հետևանքն է։ Հարկ է նշել նաև ամբողջ երկրում ապահովագրության տեսական հիմքերի բացակայությունը։ Ֆինանսական ռիսկերի դասակարգումը հատուկ ռուսական հատվածի և դրա առանձնահատկությունների համար չի կազմվել։

Հատկություններ

Ֆինանսական ռիսկի ապահովագրությունը ձեռնարկության կամ ներդրողի ակտիվների կորստի դեպքում ձեռնարկվող միջոց է: Հիմնական բառը «կորստի դեպքերն» են։ Այս գործոնները կարող են տարբեր բնույթ ունենալ. միջոցները կարող են անհաջող ներդրվել, արժեթղթերի շուկայում դիրքեր կորցնել կամ պարզապես գողանալ:

Ընդհանուր առմամբ, համարվում են ֆինանսական աշխարհի ամենառիսկային ոլորտներըֆինանսավարկային և փոխանակման ոլորտները։ Բայց առաջին տարբերակը թույլ է տալիս վերապահում՝ սպառողական կամ նմանատիպ փոքր վարկերը կարող են ռիսկ համարվել վարկավորման ոլորտում, որտեղ ապահովագրվածը ֆիզիկական անձ է՝ երաշխավորը։ Բորսայում նման գործիք չկա։

Ռիսկերի տեսակներ

Դրանք ներառում են՝

• Կեղծ արժեթղթեր.
• Կեղծ վճարային փաստաթղթեր. վճարման հանձնարարականներ, դրամարկղային չեկեր կամ երաշխիքներ:
• Արժեթղթերի կորուստ.
• Կեղծ շրջանառության գործակից.
• Կեղծ թղթադրամներ՝ բանկային շրջանառության մեջ։
• Բանկերի աշխատակիցների մասնակցությունը խարդախ սխեմաներին.
• Բանկում պահվող գույքի և փողի գողություն, վնասում կամ ոչնչացում։
• Նույնը վերաբերում է հաշվապահական փաստաթղթերին, ծրագրերին և բանկի սերվերներին հասանելիությանը:

Վերոնշյալ ռիսկերի տեսակները կոչվում են ֆինանսական, բայց դրանք կարող են դասակարգվել նաև որպես սեփականություն: Անկախ նրանց անվանումից՝ ֆինանսական շուկան առաջարկում է ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրության համապատասխան տեսակներ։ Մտածեք դրանք մանրամասն։

Ապահովագրության տեսակներ

Հաշվի առնելով իրավունքի սուբյեկտների ֆինանսների և ունեցվածքի պահպանման ծայրահեղ կարևորությունը՝ առաջարկվում են ապահովագրության հետևյալ տեսակները՝.

1. Փոխանակման ռիսկեր. Փոխանակման շուկայի վրա կարող են ազդել հիմնականում այնպիսի գործոններ, ինչպիսիք են գործարքների համար վճարելու անկարողությունը, գործարքներից միջնորդավճարներ ստանալը բրոքերային ընկերության ձախողումը, արժեթղթերի հետ անհաջող գործարքները::
2. Անուղղակի ռիսկերարդիական են դառնում, երբ տեղի են ունենում այնպիսի իրավիճակներ, ինչպիսիք են ընկերության վերահսկողությունից դուրս պատճառներով եկամտի կորուստը, չնախատեսված լրացուցիչ ծախսերը, ժամանակավոր և լրացուցիչ շահույթի կորուստը:
3. Վարկային ապահովագրությունը կիրառվում է ավանդների (ապահովագրված բանկի կամ ավանդատուի կողմից), առևտրային վարկերի կամ օրինագծերի նկատմամբ: Վարկային պարտավորությունների ուշ մարումն ապահովագրված է բանկի կողմից։
4. Ապահովագրություն պետական վերահսկիչ և կարգավորող մարմինների չարտոնված գործողություններից. Այս դեպքում գործընթացը դիտարկվում է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի տարբեր դրույթների տեսանկյունից և ներկայացնում է միջոցառումների մի ամբողջ շարք: Ապահովագրությունը կարող է ուղղված լինել վնասի մասնակի կամ ամբողջական փոխհատուցմանը: Այս համատեքստում ապահովագրված իրադարձությունը համարվում է ձեռնարկությունում արտադրական գործընթացների դադարեցում: Այն կարող է լինել ամբողջական կամ մասնակի: Վերջնական արդյունքում դիտարկվում է պատճառված վնասի փաստը։ Բացի այդ, ձեռնարկության գործունեության դադարեցումը ռիսկեր է ստեղծում աշխատակիցների և մի շարք կապալառուների համար, որոնք դրսևորվում են աշխատատեղերի կորստով, դատավարական և հարակից ծախսերով, գործընկերների հետ պայմանագրերի պայմանների խախտմամբ և այլ բացասական հետևանքներով:

Պատմություն և իրականություն

Ռուսաստանի Դաշնությունում ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրության կանոնները ենթակա են 1992 թվականից գործող 4015-1 Դաշնային օրենքին: Ըստ այս փաստաթղթի՝ ապահովագրությունը որոշակի պայմաններով փոխհատուցման ընթացակարգ է։ Ապահովագրության օբյեկտը ֆինանսական ակտիվներն են, իսկ գործիքըպաշտպանությունը ապահովագրական հիմնադրամ է, որը ձևավորվում է գույքի սեփականատերերի ամսական վճարումներից: Ինչ վերաբերում է իրավաբանական անձանց ապահովագրությանը, ապա ընթացակարգը վերաբերում է ոչ միայն տնտեսական գործոններին, այլ նաև այլ ծագման ֆորսմաժորային հանգամանքներին։

Ինչ վերաբերում է սովորական քաղաքացիների ֆինանսական ապահովագրությանը (համեմատած Ռուսաստանի համար նոր ծառայության հետ), ապա այստեղ ապահովագրված իրադարձություն կարելի է համարել կորցրած շահույթ, չնախատեսված վնաս կամ ֆինանսական ծախսեր պարունակող դատական վեճեր։

Նման ձևով ապահովագրված են բաժնետոմսերի սեփականատերերի ռիսկերը: Այս ծառայության արդիականությունը կապված է մեծ թվով խաբված բաժնետերերի հետ, ովքեր դարձել են անբարեխիղճ շինարարական ընկերությունների զոհ: Այնուամենայնիվ, սա միակ ռիսկային գործոնը չէ: Նաև ապահովագրված դեպքը կարելի է համարել շուկայական պայմանների կտրուկ փոփոխություն, գների փոփոխություն կամ դեֆոլտ: Բոլոր դեպքերում վնասի հատուցման երաշխավորը հաճախորդի և ապահովագրողի միջև կնքված ֆինանսական ռիսկի ապահովագրության պայմանագիրն է։

Պայմանագրի պայմաններ

Ռուսաստանի Դաշնությունում ապահովագրության պայմանները կարգավորվում են Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքով: Ընթացակարգը բաղկացած է մի քանի կոնկրետ քայլերից. Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրության պայմանագիրը պետք է կազմվի գրավոր, բայց այն կարող է կատարվել նաև բանավոր: Հարցի նման լուծումն ունի նաև իրավական ուժ, սակայն պետք է պահպանվեն որոշակի պայմաններ, որոնք կքննարկվեն ստորև։

Եթե հարաբերությունների այս տեսակը վերաբերում է պետական ապահովագրության պարտադիր տեսակներին, ապա քաղաքացին տրվում է միայն.ապահովագրական քաղաքականություն՝ հիմնված նրա բանավոր խնդրանքի վրա: Նման քաղաքականությունը կունենա լիարժեք իրավական ուժ և օգտագործվում է վնասի հատուցման համար։ Այս հնարավորությունը նախատեսված է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 930-րդ հոդվածով։.

Գրավոր պայմանագիր

Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 940-րդ հոդվածը սահմանում է, որ որոշ դեպքերում հաճախորդի հետ պետք է գրավոր պայմանագիր կնքվի՝ անկախ այն բանից, թե ֆինանսական ռիսկերը կամ այլ բիզնես գործիքները կամավոր ապահովագրված են::

Բացի այդ, Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 941-րդ հոդվածի համաձայն, թույլատրվում է օգտագործել ընդհանուր քաղաքականություն, երբ խոսքը վերաբերում է միատարր գույքի բազմակի ապահովագրման անհրաժեշտությանը: Օրինակ, դա կարող է լինել առաքման ապրանք: Այս դեպքում, հաճախորդի խնդրանքով, մի քանի ընդհանուր քաղաքականություն կարող է տրվել տարբեր մարդկանց անունով:

Բանավոր պայմանագրեր

Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրության պայմանները կողմերի կամքն արտահայտող դրույթների մի շարք են: Բանավոր պայմանագիրն իրավաբանական ուժ է ստանում, երբ դրանում հաշվի են առնվում դրա գործողության բոլոր հանգամանքները, և կողմերը միակարծիք են իրենց կարծիքում։ Գրավոր ձևով կնքված պայմանագրերն ունեն որոշ առանձնահատկություններ. Օրինակ՝ սա փաստաթղթի հրապարակայնությունն է։ Այս հատկանիշը ենթադրում է, որ ապահովագրվածը պարտավոր է պայմանագիր կնքել իրավունքի ցանկացած սուբյեկտի հետ, որն իր կամքով կդիմի իրեն և ի վիճակի է վճարել ապահովագրավճարներ։ Ապահովագրության ոլորտում պետական պայմանագրերը վաղեմության ժամկետ ունեն ոչ ավելի, քան 2 տարի։

Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրման մեթոդները իրավական դաշտում թույլ են տալիս հարկադիր պայմանագիր կնքել դատարանի միջոցով, եթե ապահովագրվածհրաժարվում է դա անել: Դրա հիմքում ընկած են Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 426-րդ և 445-րդ հոդվածները: Բացի այդ, ապահովագրության դրույքաչափերը պետք է լինեն նույնը բոլոր հաճախորդների համար: Օրենքին հղում՝ Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 426-րդ հոդված:

Պահանջվող պայմաններ

Որպեսզի ապահովագրության պայմանագիրը օրինական ուժի մեջ լինի, այն պետք է պարունակի հետևյալ կետերը՝

1. Ապահովագրված իրադարձության սահմանում.
2. Ապահովագրության պայմանագրի գործողության տարածքը.
3. Ապահովագրության օբյեկտ.
4. Ապահովագրված գումար.
5. Վնասի փոխհատուցման կարգը և պայմանները։
6. Պայմանագրի ժամկետը։
7. Ապահադրի պարտավորության ժամկետը.
8. Ապահովագրավճարների չափը և վճարման եղանակը.
9. Կարո՞ղ եմ փոփոխություններ կատարել:
10. Միջոցառումների տեսակները կողմերից մեկի պարտավորություններից խուսափելու համար.
11. Ինչպես կլուծվեն վեճերը։

Նաև պայմանագիրը կարող է պարունակել անհատական պայմաններ, որոնք նախկինում կողմերը պայմանավորվել են բանավոր։

Պայմանագրի կնքման կարգը

Գույքի կորուստների հետ կապված ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրման ոլորտում կան տարբեր համակարգեր, որոնք տարբերվում են սակագներով և մատուցվող ծառայությունների ցանկով։ Դուք չպետք է խաղադրույք կատարեք ապահովագրողի վրա, որը պատրաստ է ցածր պրեմիաներ տրամադրել: Դա կարող է պայմանավորված լինել մատուցվող ծառայությունների սահմանափակ ցանկով:

Գործնականում հաճախակի են լինում դեպքեր, երբ ապահովագրական ընկերությունները վնասների փոխհատուցումից խուսափելու համար դիմում են տարբեր հնարքների։ Հուսալիության իրական ցուցանիշը ոչ թե ընկերության փորձն է և ոչ թե հաճախորդների ակնարկները, այլ ֆինանսական կայունության ցուցանիշների գնահատումը, տեղանկախ վարկանիշներ և սակագների հաշվարկման մեթոդներ։

Որոշ ընկերություններ առաջարկում են պատրաստի սակագներ, մյուսների հետ այս հարցը կարելի է առանձին քննարկել։ Գույքի կամ ռիսկերի համապարփակ ապահովագրությունը համարվում է ամենահուսալի մեթոդը: Համաձայնագրի կնքման մանրամասն ընթացակարգը կարգավորվում է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 48-րդ հոդվածով:

Ապահովագրված իրադարձության սահմանում

Քաղաքացիական օրենսգիրքը հատուկ ուշադրություն է դարձնում ոչ միայն ապահովագրվածին, այլև տուժողին։ Ռուսաստանի Դաշնության գործող օրենսդրության հիման վրա տրամադրվում են վնասի հատուցման ընթացակարգեր՝

1. Ապահովագրված միջոցառման հաստատման գործընթացը.
2. Պայմանագրում նշված պայմաններին համապատասխանության որոշում։

Ապացույցների բազա

Պայմանագրով ապահովագրվածը պարտավոր է որոշում կայացնել վնասների հատուցման մասին, եթե նախորդ փուլում հաստատվել է այս դեպքի առաջացման փաստը։ Որպես հիմք պետք է ծառայեն հետևյալ փաստաթղթերը՝

• Տուժողի հայտարարությունը ապահովագրական դեպքի նկարագրությամբ։
• Ոչնչացված, գողացված կամ վնասված գույքի ցանկ. Ֆինանսական ռիսկերի ապահովագրման համակարգը այս դեպքում ներառում է փաստաթղթերի և ֆինանսական վնասի այլ ապացույցների տրամադրում։
• Ապահովագրության ակտ.

Եթե գույքի ապահովագրության դեպքում ակտ տալու կարգը պարզ է, ապա ֆինանսական դաշտում սա կարող է մի շարք հարցեր առաջացնել։ Ինչ վերաբերում է ֆինանսական կորուստներին, ապա դրանք կարող են լինել հաշվապահական փաստաթղթեր, որոնք արձանագրում են վարկի չվճարման փաստը, տեղեկանք իրավապահ մարմիններից միջոցների վնասի, գողության կամ ոչնչացման մասին և այլն: Փաստաթղթի ձևավորման համար:Տրվում է 3 օր։

Վճարման կարգ կամ մերժում

Եթե ապահովագրական դեպքի փաստով հարուցվել է քրեական գործ, ապա վնասի հատուցման հարցը կարող է հետաձգվել մինչև գործընթացի ավարտը։ Եթե միջոցառումը ապահովագրված չէ, ապա փոխհատուցում չի վճարվում: Այս մասին գրավոր ծանուցում է ուղարկվում տուժողին։

Ընկերության ֆինանսական ռիսկի ապահովագրությունը թույլ է տալիս այնպիսի արդյունքի, որով դատարանը հաստատում է ֆինանսական կամ գույքային վնաս պատճառած մեղավորին: Այս դեպքում որոշում է կայացվում տվյալ անձի կողմից վնասի հատուցման մասին, և ապահովագրողը մասնակի կամ ամբողջությամբ ազատվում է հատուցում վճարելու պարտականությունից։