Հաշվարկներ ակրեդիտիվով. սխեման, առանձնահատկություններ, առավելություններ և թերություններ

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Ակեդիտիվ - ի՞նչ է դա: Դա բանկի պարտավորությունն է հաճախորդի անունից և նրա հաշվին ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց վճարումներ կատարել սահմանված չափերով և հանձնարարականում նշված պայմաններով: Ակրեդիտիվների մարման շրջանակներում հիմնական առանձնահատկությունն այն է, որ բանկերը գործ ունեն միայն փաստաթղթերի հետ, այլ ոչ թե այն ապրանքների հետ, որոնք ներկայացնում են այդ թղթերը։

Որո՞նք են ակրեդիտիվների հիմնական առավելությունները:

Ակրեդիտիվի առավելությունները, որպես կանոն, հետևյալն են՝.

• Գումարի երաշխավորված անդորրագիր մատակարարին գնորդից:
• Բանկի կողմից առաքման պայմանների և ակրեդիտիվների պահպանման մոնիտորինգ։
• Տնտեսական շրջանառությունից միջոցներ չեն շեղում։
• Գնորդին տրամադրվում է ամբողջական և երաշխավորված փոխհատուցում, երբ գործարքը չեղարկվում է:
• Վարկային կազմակերպությունների իրավական պատասխանատվության առկայությունն այն գործարքի օրինականության համար, որում օգտագործվում է ակրեդիտիվը:

Ինչ ենակրեդիտիվների մարման սխեմայի թերությունները:

Թերություններ

Թերությունների ցանկը փոքր է, և դրանք դժվար է նշանակալի անվանել։ Դրանք հետևյալն են՝

• Ակրեդիտիվի տրամադրման տարբեր փուլերում մեծ թվով փաստաթղթերի հետ կապված որոշ դժվարությունների առկայություն:
• Որոշ լրացուցիչ ծախսեր, որոնք վերաբերում են բանկային վճարներին:

Հատկություններ

Ակրեդիտիվի հաշվարկային սխեմայի կիրառումը պետք է նշված լինի վաճառողի և գնորդի միջև պայմանագրում: Հաշվարկի սխեման սահմանված է հիմնական պայմանագրում, որն արտացոլում է՝

• Թողարկող բանկի անվանումը և միջոցները ստացողին սպասարկող կառուցվածքը։
• Նշեք միջոցների ստացողի անունը և չափը, ինչպես նաև ակրեդիտիվը։
• Ակրեդիտիվի բացման մասին ստացողին ծանուցելու տարբերակ:
• Հաղորդագրություն վճարողին այն հաշվեհամարի համար, որը բացվում է կատարող բանկի կողմից:
• Ամբողջական ցուցակը ստացողի կողմից տրամադրված փաստաթղթերի ճշգրիտ բնութագրերի հետ միասին:
• Ապրեդիտագրի վավերականության ժամկետները և փաստաթղթերի պահանջները:
• Վճարման պայմաններ և պարտավորություն չկատարման համար:

Բացի այդ, պայմանագիրը կարող է արտացոլել պայմաններ, որոնք վերաբերում են հաշվարկների ընթացակարգին:

Բանկերի կողմից բացված ակրեդիտիվների տեսակները՝

• ծածկված կամ ավանդադրված, որի բացման ժամանակ ակրեդիտիվը փոխանցվում է կատարող բանկին;
• չծածկված կամ երաշխավորված, մինչդեռ կատարող բանկի կողմից ակրեդիտիվը կարող է դուրս գրվել հիմնական թղթակցային ժամկետից;
• չեղարկվող, որը կարող է չեղարկվել կամ փոփոխվել վճարողի պատվերի հիման վրա. Ակրեդիտիվը չեղյալ համարելը կամ փոփոխությունների նախապես հաստատումը միջոցների ստացողի հետ չի պահանջվի: Երբ ակրեդիտիվը չեղարկվում է, թողարկող բանկը որևէ պարտավորություն չի կրում ստացողի նկատմամբ;
• Անվերադարձ ակրեդիտիվները կարող են փոփոխվել կամ չեղարկվել միայն առաջադրված բանկի և դրամական միջոցների ստացողի հետ համաձայնեցնելուց հետո:

Հաշվարկներ ակրեդիտիվով. սխեմա

Ակրեդիտիվի հաշվարկման կարգը սովորաբար հետևյալն է.

• Ապրանքների մատակարարման պայմանագրի կնքում.
• Հանձնարարում է գնորդին բացել ակրեդիտիվ թողարկողին և դրա գործարկման կարգը:
• Ծանուցում թողարկողից խորհրդատվական բանկին բացելու մասին:
• Իրականացնել ապրանքների առաքում.
• Առաքման փաստաթղթերը վաճառողից խորհրդատվական գործակալությանը հանձնելու գործընթացը:
• Փաստաթղթերի և պահանջների ուղարկում խորհրդատվական ֆինանսական հաստատությունից թողարկողին:
• Գնորդի հաշվից միջոցների դեբետավորում:
• Ֆինանսների փոխանցում թողարկողից առաջադրված բանկին:
• Արժեթղթերի փոխանցում գնորդին.
• Վարկային միջոցներ վաճառողի հաշվին:

Ակեդիտիվ Սբերբանկից անշարժ գույք գնելիս

Դուք երբեք չեք կարող լիովին վստահ լինել կողմնակի անձի վրա, հատկապես երբ խոսքը գնում է մեծ գումարի գործարքների մասին: Սբերբանկն առաջարկում է իր հաճախորդներին ստանձնելպատասխանատու է կարևոր գործարքների արդյունքների համար և երաշխավորված անվտանգություն յուրաքանչյուր կողմի համար: Գնորդները վստահ են, որ ապրանքը կստանան, իսկ վաճառողները չեն կասկածում վճարման հարցում: Սբերբանկից անշարժ գույք գնելիս ակրեդիտիվը համարվում է եզակի հնարավորություն՝ խուսափելու բազմաթիվ ռիսկերից և չդառնալ անբարեխիղճ հաճախորդների զոհ։

Սա հաճախակի ծառայություններից մեկն է, որը տրամադրում է այս ֆինանսական հաստատությունը: Դրա էությունը գործարքի մեջ ներգրավված քաղաքացիներին լրացուցիչ երաշխիքներ տրամադրելն է։ Այս տեսակի հաշվարկը նպատակահարմար է և շատ շահավետ հետևյալ մի շարք դեպքերում.

• Որպես անշարժ գույքի առքուվաճառք, ներառյալ հիփոթեքային վարկավորում։
• Անշարժ գույքի փոխանակման պայմաններում.
• Արժեքավոր գույքի վաճառք կամ գնում կատարելիս՝ լինի դա տրանսպորտային միջոց, զարդեր, արժեթղթեր, բաժնետոմս բիզնեսում և այլն:
• Վճարել թանկարժեք ծառայությունների համար։

Գործարքի կողմերից յուրաքանչյուրի փոխգործակցության սկզբունքները, որոնք նախընտրում են բանկային ակրեդիտիվը որպես վճարման եղանակ, հետևյալն են..

• Կազմում են պայմանագիր, որում ամրագրում են իրավունքները կողմերի պարտավորությունների հետ, պայմանագրի առարկան, պարտավորությունների կատարման ժամկետները, ինչպես նաև թողարկման գինը։։
• Գրավոր պայմանագիրը ստորագրվում է երկու կողմերի (կամ նրանց պաշտոնական ներկայացուցիչների կողմից):
• Այնուհետև, գնորդը գումար է փոխանցում Սբերբանկում այդ նպատակների համար հատուկ բաց խնայողական հաշվին նշված գումարներով.պայմանագիր.
• Այն բանից հետո, երբ վաճառողը կկատարի ստորագրված պայմանագրով նախատեսված իր պարտավորությունները, և գնորդը անհրաժեշտ գումարը կփոխանցի հաշվին, Սբերբանկը միջոցները կփոխանցի վաճառողին:

Քաղաքացիները, ովքեր անմիջականորեն ներգրավված են որոշակի անշարժ գույքի հետ գործարքներում, հաճախ օգտվում են ակրեդիտիվից: Այս տեսակի գույք ձեռք բերելը բավականին մեծ գնում է, և սովորաբար զգալի գումար է դրվում վտանգի տակ: Որպեսզի գործարքը հաջող լինի և բոլոր պարտավորությունները կատարվեն, կողմերը դիմում են Սբերբանկ՝ պայմանագրով սահմանված ժամկետներում՝ ակրեդիտիվ տրամադրելու համար։

Ո՞րն է ֆիզիկական անձանց համար ակրեդիտիվների էությունը:

Դրանք կարող են օգտագործվել հետևյալ գործողությունների համար.

• Անշարժ գույքի գործարքների իրականացում.
• Ապրանքների առքուվաճառքի կատարում.
• Կատարում է բոլոր տեսակի աշխատանքներ և ծառայություններ.

Տարբերակել ծածկված ակրեդիտիվները, որոնց համաձայն ֆինանսական կազմակերպությունը գումարը փոխանցում է առաջադրված բանկին: Բացի այդ, կա նաև չծածկված տեսակ, որի դեպքում թողարկողը միջոցներ չի փոխանցում, այլ հնարավորություն է տալիս թղթակցային հաշվից գումար դուրս գրել սահմանված չափով։

Վաճառքի պայմանագիր. հիմնական հասկացություններ

Ակեդիտիվով առքուվաճառքի պայմանագիրը պաշտոնականացնում է գործարքը՝ օգտագործելով բավականին անվտանգ և հարմար՝ կողմերի համար լրացուցիչ երաշխիքների՝ սխեմայով իրենց պարտավորությունների կատարման առումով:

Թողարկողին հաշվարկելիսՎճարողի անունից և նրա ցուցումներին համապատասխան ստանձնում է ստացողին գումար փոխանցելու միակողմանի պարտավորություն՝ պայմանով, որ վերջինս ֆինանսական հաստատությանը ներկայացնի պահանջներին համապատասխանող համապատասխան փաստաթղթեր։

Առուվաճառքի պայմանագիր, որում որպես վճարման ձև նշված է ակրեդիտիվը, կազմվում է առկա պահանջներին համապատասխան։ Ակրեդիտիվով վճարման այս ռազմավարությունը կարող է կիրառվել ցանկացած առևտրային գործարքի իրականացման ժամանակ։ Օրինակ, շատ տարածված է ակրեդիտիվ օգտագործել անշարժ գույքի գործարքների և ապրանքների առաքման համար:

Ինչպե՞ս բացել այս հաշիվը:

Գործարքի կողմերի միջև ակրեդիտիվով հաշվարկային ձևերը կիրառելու համար պահանջվում է համապատասխան պայմանագիր կազմել: Այն կազմվում է փաստաթղթային հիմունքներով, իսկ վճարման ձևը անսխալ նշվում է։ Համաձայնագիրը սովորաբար ներառում է հետևյալ կետերը՝

• Գործարքի յուրաքանչյուր կողմի անունը (մատակարար և գնորդ):
• Բնակավայրերի տեսակները և դրանց բազմազանությունը (օրինակ՝ չբացահայտված անդառնալի ակրեդիտիվ):
• Գումարների չափը, որը կփոխանցվի մատակարարին որպես պայմանագրի պայմանների կատարման մաս:
• Պայմանները, որոնց համար կնքվում է պայմանագիրը և միջնորդավճարի չափի նշում։
• Վճարումներ կատարելու կարգը (անմիջապես ամբողջ գումարը կամ կանխավճարային փոխանցումները):
• Կողմերի գործողությունները այն պայմանները չկատարելու դեպքում, որոնց համար կիրառվել է վճարման ակրեդիտիվը։
• Անդամների իրավունքները և նրանց պարտականությունները։

Հայտարարություն

Ինչպես բացել ակրեդիտիվ, կարևոր է նախապես պարզել։ Որպեսզի կնքված պայմանագիրն ուժի մեջ մտնի, գնորդը պետք է կապ հաստատի բանկի հետ և կազմի հայտ՝ նշելով ակրեդիտիվային հաշվարկի ձևը: Դիմումում նշեք նաև՝

• Հղում դեպի համաձայնագիր, համաձայն որի կողմերի միջև կօգտագործվի ակրեդիտիվ:
• Մատակարարի հաստատության անվանումը, ինչպես նաև նրա տվյալները իրավաբանական անձանց միասնական պետական ռեգիստրից։
• Նշելով գործարքի տեսակը և վաճառողին հասանելիք գումարը։
• Պայմանագրի պայմանները և կանխիկ ակրեդիտիվը կիրառելու եղանակը (լինի դա կանխավճար, թե ամբողջ գումարը, ինչպես նաև, թե ինչ պայմաններով կարող են ապավինել):
• Ապրանքների անվանումը և քանակը, որոնց առաքումը նշված է պայմանագրում (կամ գուցե խոսքը ծառայությունների կամ աշխատանքի մասին է):
• Բանկային հաստատության անվանումը, որը կկատարի պարտավորությունները։
• Փաստաթղթերի ցանկ, որոնք կընդունվեն բանկի կողմից՝ որպես պայմանագրի պայմաններին համապատասխանության հաստատման մաս:

Հայտի գրանցման և ստորագրման պահից ուժի մեջ է մտնում ակրեդիտիվը։ Կատարված տեսակը կարող է երկարաձգվել նոր պայմաններով կողմերից յուրաքանչյուրի փոխադարձ համաձայնությամբ։

Ի՞նչ տարբերություն կա ակրեդիտիվների և պահատուփի միջև:

Շատ հաճախորդներ հաճախ են տալիս այս հարցը: Խնդրում ենք նկատի ունենալ հետևյալը՝

• Պահպանակը լավագույն տարբերակն է՝ երաշխավորելու գործարքի անվտանգությունը՝ որպես պայմանագրի կողմերի միջև կանխիկ գումարի միջոցով հաշվարկման մաս:միջոցներ։
• Ակրեդիտիվը լրացուցիչ երաշխիք է հանդիսանում գործարքի մասնակիցների համար՝ պայմանով, որ նրանց միջև տեղի է ունենում անկանխիկ գործարք: Երբ կողմերը կատարում են պայմանագրով նախատեսված պարտավորությունները, միջոցները պահվում են անկանխիկ ձևով խնայողական հաշվի վրա, որը հաճախորդի կողմից բացվում է հատուկ այդ նպատակների համար: Այն բանից հետո, երբ վաճառողը հաջողությամբ կատարում է գործարքի բոլոր պայմանները, բանկը փոխանցում է գնորդի միջոցները հօգուտ վաճառողի:

Ուրեմն տարբերությունն այն է, որ վերջինս ներառում է ոչ կանխիկ, այլ ոչ կանխիկ վճարումներ։

Մենք վերանայեցինք ակրեդիտիվների հաշվարկման սխեման: