Բանկային երաշխիք՝ տեսակներ, պայմաններ, պայմաններ և առանձնահատկություններ

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Բանկային երաշխիքը գործարքի անվտանգությունն ապահովելու ամենաարդյունավետ միջոցներից է։ Նման ծառայություն մատուցելու համար ֆինանսական հաստատությունը վճար է գանձում:

Ըստ էության, երաշխիքը վարկային ապրանք է, բայց դրա արժեքը շատ ավելի էժան է, քան կանխիկ վարկը: Երաշխիքներ կարող է տրամադրել Կենտրոնական բանկի կողմից լիցենզավորված ցանկացած բանկային կազմակերպություն: Այնուամենայնիվ, յուրաքանչյուր շահառու սահմանում է իր պահանջները նրանց համար:

Հաճախորդների այս ցանկությունները միավորված և ամրագրված են 44-FZ-ի 45-րդ հոդվածում, համաձայն որի Ֆինանսների նախարարությունը պատասխանատու է բանկային երաշխիքներ տրամադրող ֆինանսական կազմակերպությունների համար պահանջներ սահմանելու համար: Ամեն ամիս Ֆինանսների նախարարությունը հրապարակում է այս գործունեության համար իրավասու հաստատությունների թարմացված ռեգիստրը։

Հիմնական հասկացություններ

Բանկային երաշխիքը ֆինանսական հաստատության գրավոր պարտավորությունն է՝ որոշակի գումար վճարել հաճախորդին, եթե մայր գումարը չի կատարում պայմանագրի պայմանները: Այս գործիքը թույլ է տալիս ապահովել պատշաճ կատարումըպայմանագրով նախատեսված պարտավորությունները: Որոշ գործարքների դեպքում ռիսկի նվազեցման այս մեթոդը համագործակցության նախապայման է։

Այս գործընթացում ներգրավված է երեք առարկա՝

• Շահառուն հիմնական պայմանագրով պարտատերն է (հաճախորդը): Նրա շահերն են պաշտպանվելու։
• Տնօրեն՝ հիմնական պայմանագրով պարտապանը (կատարողը): Սա է նա, ով նախաձեռնում է պարտավորությունը:
• Երաշխավոր՝ բանկ, որը պարտավորություններ է ստանձնում որոշակի վճարի դիմաց։ Այսինքն՝ երաշխավորը բանկ է, որը շահառուին տրամադրում է վարկային գիծ, չծածկված ծախսերի վճարում կամ պայմանագրում նշված գումարը։ Պարբերաբար թարմացվում են հավատարմագրված հաստատությունների ցուցակները, որոնք կարող են հանդես գալ որպես երաշխավոր (Ռուսաստանի Սբերբանկ, ՎՏԲ 24, այլք): Նախկինում որպես երաշխավոր կարող էին հանդես գալ ոչ միայն բանկային կազմակերպությունները, այլեւ IC-ները։ Սակայն այսօր (օրենքով սահմանված կարգով) ապահովագրական ընկերությունները նման լիազորություններով օժտված չեն։

Տարատեսակներ

Բանկային երաշխիքների հիմնական դասակարգումը որոշվում է ըստ ապահովված գործարքի տեսակի՝

• Հարկ, մաքս. Նման բանկային երաշխիքները հնարավորություն են տալիս ապահովել նշված պետական մարմինների նկատմամբ ստանձնած պարտավորությունների պատշաճ կատարումը։
• Նախօրոք. Թույլ է տալիս ապահովել կանխավճարների վերադարձը, եթե գործարքի պայմանները չեն պահպանվում ժամանակի կամ ծավալի առումով:
• Վճարում. Թույլ է տալիս ապահովել ժամանակին վճարում առաքված ապրանքների կամ կատարված աշխատանքի համար:
• երաշխիքկատարումը։ Ապահովում է ապրանքների ամբողջական և ժամանակին առաքում, ծառայությունների մատուցում, աշխատանքների կատարում։
• Մրցութային (մրցույթ). Թույլ է տալիս նվազեցնել հաճախորդի ռիսկը, եթե մրցույթի հաղթողը հրաժարվի հետագա համագործակցությունից:

Ամենահայտնի ապրանքը մրցութային երաշխիքն է, որի միջոցով բանկերն ապահովում են տնօրենի մասնակցությունը մրցութային խաղարկություններին, աճուրդներին, մրցույթներին և աճուրդներին։ Մրցույթի երաշխիքի արժեքը սովորաբար կազմում է պայմանագրի գումարի 5%-ը: Նման ապրանքը գործում է այնքան ժամանակ, քանի դեռ հաճախորդը և հաղթողը պայմանագիր չեն կնքել։

Մեկ այլ դեպք, երբ բանկի կողմից տրված երաշխիքները գնումն է։ Սովորաբար դա մեծածախ առաքում է: Օրինակ, մատակարարը ապրանքն ուղարկում է հաճախորդին առանց կանխավճարի։ Այն դեպքում, երբ հաճախորդը չի վճարում ստացված ապրանքների համար, վաճառողը դիմում է բանկ և ստանում վնասի փոխհատուցում: Այսինքն՝ վճարման երաշխիքը գործիք է, որը թույլ է տալիս ծածկել մատակարարի ռիսկը գնորդի կողմից միջոցների չվճարումից։ Նմանատիպ ծառայություն հաճախ օգտագործվում է հետաձգված վճարումների և ապրանքային վարկերի համար։

Գոյություն ունեն բանկային երաշխիքների այլ տեսակներ՝ կախված հիմքում ընկած գործարքի նպատակից: Բացի այդ, դրանք դասակարգվում են ըստ այլ չափանիշների՝ անդառնալի և հետկանչելի։

Ինչ է ձեզ հարկավոր

Բանկային երաշխիքի էությունը հասկանալը բավականին պարզ է՝ հաշվի առնելով պարզ օրինակը։ Նրա աշխատանքի սխեման հետևյալն է.

• Տնօրենը (X ընկերությունը) ապրանքների խմբաքանակի մատակարարման պայմանագիր է կնքում շահառուի (Y ընկերության) հետ, որը հանդես է գալիս որպես նշված ապրանքի գնորդ կամ հաճախորդ։ապրանքներ.
• Շահառուն պահանջում է երաշխիք, որ պայմանագրի պայմաններն ամբողջությամբ կկատարվեն, այսինքն՝ բոլոր ապրանքները կառաքվեն ժամանակին։
• Այդ նպատակով պայմանագիրը գլխավորողը կամ կատարողը դիմում է երրորդ կողմին՝ երաշխավորին (Z Bank)՝ գրավոր համաձայնագրի տեսքով երաշխիք ստանալու համար:
• Բանկը որոշակի վճարի դիմաց պարտավորվում է շահառուին վճարել որոշակի գումար, օրինակ՝ հիմնական պայմանագրի արժեքի 30%-ը, եթե մայր գումարը չի կատարում դրա պայմանները։
• Եթե նման երաշխիքային դեպք տեղի ունենա, մայր գումարը գրավոր պահանջում է վարձատրության վճարում։
• Երաշխավորը վճարում է նշված գումարը շահառուին, այնուհետև մայր գումարից պահանջում է ռեգրեսիվ կերպով վերադարձնել վճարված գումարը:

Գործարքը կարող եք ապահովել այլ կերպ՝ ընկերությունից կանխիկ ավանդ պահանջելով, սակայն այս դեպքում կատարող ընկերությունը պետք է իր շրջանառությունից հանի նշված գումարը։ Այս մոտեցումը անշահավետ է, քանի որ հաճախ դրա համար անհրաժեշտ է ներգրավել փոխառու միջոցներ։ Ապա այս պայմաններով բիզնես անելն անշահավետ է..

Ի՞նչ է անհրաժեշտ բանկին բանկային երաշխիք տրամադրելու համար:

Դիզայն և փուլեր

Գրանցման ամբողջ ընթացակարգը կարելի է նկարագրել յոթ քայլերով.

• Պայմանագիր ապահովելու անհրաժեշտության առաջացումը:
• Փնտրեք բանկային երաշխիք կատարողի կողմից։
• Երաշխիքի համար դիմումի կազմում։
• Հայտի և փաստաթղթերի ուղարկում բանկ:
• Հստակեցում հաճախորդի վճարունակությունը:
• Պայմանագրի կնքում հաճախորդի և բանկի միջև։
• Դիզայներաշխիքային պայմանագրեր։

Դուք կարող եք ինքնուրույն գտնել համապատասխան բանկ կամ օգտվել բրոքերային ծառայություններից: Բացի այդ, կարող եք դիմել Սբերբանկի ցանկացած ներկայացուցչություն, այն աշխատում է առանց միջնորդների, բացառապես ուղղակիորեն:

Փաստաթղթերի ցանկ

Տրամադրելով երաշխիքային պարտավորություն՝ բանկային կազմակերպությունը վտանգում է իր սեփական միջոցները, որոնք պետք է վճարվեն պայմանագրում նշված դեպքի առկայության դեպքում։ Այնուհետև հաճախորդը պետք է վերադարձնի նշված միջոցները, ուստի բանկը պետք է համոզվի դրա վճարունակության մեջ:

Փաստաթղթերի փաթեթը, որը կպահանջվի բանկում երաշխիքային պարտավորություն տրամադրելիս, կարող է մի փոքր տարբերվել տարբեր ֆինանսական հաստատություններում: Որպես կանոն, պահանջվում են հետևյալ փաստաթղթերը՝

• Դիմում, հարցաթերթ.
• Քաղվածք ERGUL-ից, TIN-ի պատճենները ստացվել են վերջին ամսվա ընթացքում:
• Գրանցման վկայականի և հիմնադիրների ժողովի արձանագրության պատճենները՝ վավերացված նոտարի կողմից։
• ՍՊԸ-ի բոլոր հիմնադիրների արդի ցուցակը, նրանց անձնագրերի պատճենները:
• Վկայականների, լիցենզիաների պատճեններ։
• Տարածքների սեփականության իրավունքը հաստատող փաստաթղթեր կամ դրանց վարձակալության պայմանագրեր։
• Հրամանագրերի պատճենները, որոնց հիման վրա նշանակվել են գլխավոր հաշվապահը և կառավարիչը, նրանց անձնագրերի պատճենները:
• Զեկույց, որն արտացոլում է կազմակերպության վերջին տարվա շահույթն ու վնասը, հաշվեկշիռը:
• Ապահովված գործարքի պայմանագրի պատճեն։
• Ֆինանսական հաշվետվություններ նախորդ 6 ամիսների համար:
• Եթեկազմակերպությունն աշխատում է պարզեցված հարկային համակարգով, դուք պետք է ներկայացնեք նախորդ 12 ամիսների ծախսերի և եկամուտների հայտարարագիր։
• Եթե ընկերությունը գործում է UTII-ով, ձեզ հարկային հայտարարագիր է անհրաժեշտ:
• Աուդիտորի հաշվետվություն աուդիտի վերաբերյալ։
• Պարտքերի բացակայությունը հաստատող Վկայագիր։

Բացի այդ, բանկային կազմակերպությունն իրավունք ունի պահանջել ավելի վաղ հաջողությամբ ավարտված նմանատիպ պայմանագրերի փաստաթղթերի պատճենները և կազմակերպության հուսալիության այլ ապացույցներ:

Բանկային երաշխիքը կարգավորվում է 44 FZ-ով:

տրամադրում

Որոշ ֆինանսական հաստատություններ առաջարկում են իրենցից գնել չապահովված բանկային երաշխիք: Բայց գործնականում դա հազվադեպ է պատահում: Որպես կանոն, բանկերը նախընտրում են ռիսկի չդիմել։ Հետևաբար, նրանք սովորաբար հաճախորդից պահանջում են բարձր իրացվելիության գրավադրում: Միջոցների վճարման պարտավորության պաշտոնականացման անբաժանելի մասն է բանկային երաշխիքի տրամադրումը: Հարկ է նշել, որ այն գումարը, որը կարելի է ձեռք բերել գրավի վաճառքից, պետք է ծածկի ֆինանսական հաստատության բոլոր ծախսերը՝ կապված երրորդ կողմի պարտավորության հետ: Դիմորդները կարող են բանկին առաջարկել՝

• Թանկարժեք մետաղադրամներ.
• Ակցիաներ.
• Ապրանք.
• Գույք.
• Տրանսպորտ.

Այսինքն՝ պայմանագիրը ապահովող գրավը պետք է ունենա բարձր իրացվելիություն։

պահանջներ

Նախքան բանկը երաշխիք տրամադրելու համաձայնությունը, այն անխափան և առավել զգույշ ստուգում է հաճախորդի ֆինանսական կայունությունը: Իհարկե, ցանկացած փաստաթուղթ կեղծելը անընդունելի է։

Տնօրենը պետք է համապատասխանի հետևյալ պահանջներին.

• Վարկային պատմությունը չպետք է պարունակի ժամկետանց պարտքեր: Որոշ դեպքերում բանկերն ընդհանրապես վարկ չեն պահանջում։
• Հաշվետվությունը չպետք է պարունակի ոչ եկամտաբեր ժամանակաշրջաններ, բացառությամբ սեզոնային:
• Կազմակերպության շրջանառությունը պետք է համապատասխանի պարտավորության չափին:
• Կազմակերպությունը պետք է աշխատի շուկայում առնվազն վեց ամիս:

Հաճախ բանկային երաշխիքներ տրամադրող բանկերը պահանջում են ընթացիկ հաշիվ իրենց ֆինանսական հաստատությունում:

Պայմանագրի նմուշ

Օրենսդրությունը չի սահմանում խիստ պահանջներ բանկային երաշխիքային պայմանագրի կազմման և տեսքի վերաբերյալ։ Սակայն նման համաձայնագրի հիմնական դրույթները թելադրված են կարգավորող դաշտով։ Դրանք պետք է արտացոլվեն համաձայնագրում։

Հիմնական օրենսդրական փաստաթղթերից.

• Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրք, Արվեստ. 368, մաս 1, կետ 4.
• FZ-223 - որոշ իրավաբանական անձանց համար:
• FZ-44 - մունիցիպալ, պետական պայմանագրերի համար:

Ռեեստրի ստուգում

Յուրաքանչյուր բանկային երաշխիք 44-FZ-ի ներքո պետք է մուտքագրվի գրանցամատյանում: Այն ստուգելու համար պետք է այցելել Գնումների միասնական տեղեկատվական համակարգի կայք։ Նշված օրենքի համաձայն՝ տեղեկատվությունը համակարգ պետք է մուտքագրվի վճարային պարտավորությունների գրանցումից մեկ օր հետո։

223 դաշնային օրենքի համաձայն տրված այլ երաշխիքները ներառված չեն գրանցամատյանում: Դրանք կարող եք ստուգել Կենտրոնական բանկի կայքում՝ «Տեղեկանքվարկային կազմակերպություններ»: Այս դեպքում ձեզ հարկավոր է գտնել բանկը, դրա շրջանառության թերթիկը, այնուհետև 91315 սյունակը, որն արտացոլում է երաշխիքների շրջանառությունը:

Այս սյունակում կցուցադրվի թիվ: Այն պետք է համեմատվի թողարկված բանկային պարտավորության չափի հետ։ Եթե գումարը շատ մեծ չէ, ապա եռամսյակի վերջում թույլատրվում է այն ներդնել բանկային երաշխիքներով։

Ցուցակ

Ձեռնարկատերերի համար շատ հեշտ է պարզել, թե ուր դիմել այս ծառայությանը: Ֆինանսների նախարարությունը ամեն ամիս թարմացնում է բանկային երաշխավորող բանկերի ցանկը։ Այսինքն, դուք կարող եք ստուգել կազմակերպության իրավունքը այս գործունեության համար: Դա կարելի է անել՝ այցելելով Ֆինանսների նախարարության պորտալը: Բանկային երաշխիքներ թողարկող բանկերը՝

• ԲԸ «ՅունիԿրեդիտ Բանկ».
• ԲԸ «ԳՈՒՏԱ-ԲԱՆԿ».
• ՎՏԲ Բանկ (PJSC).
• PJSC Svyaz-Bank.
• PJSC Sberbank.

Սա միայն մի մասն է: Ցանկում կա ավելի քան 250 ֆինանսական հաստատություն։

Ստացման հիմնավորում

Շահառուն կարող է երաշխիքով փոխհատուցում ստանալ միայն հիմնավորումների առկայության դեպքում: Դրանք կարող են լինել՝

• Կապալառուի կողմից հիմնական պայմանագրի պայմանների խախտում.
• Կապալառուի հրաժարումը պայմանագրի պատշաճ կատարումը հաստատող փաստաթղթերից:
• Կապալառուի կողմից գործարքի պայմանները չկատարելը:

Պահանջվող փաստաթղթերի ցանկը պետք է ներառվի երաշխիքային պայմանագրում:

Որքա՞ն է ձեզ հարկավորվճարել

Երաշխիքային պարտավորության արժեքը կախված է գործարքի բազմաթիվ գործոններից և պայմաններից, պայմանագրի առարկայից, դրա գործողության ժամկետից և գումարից: Որպես կանոն, դա պայմանագրային գումարի 2-10%-ն է։

Կարևոր գործոն է դրամական կամ գույքային ապահովության, ինչպես նաև երաշխիքի առկայությունը։ Գրավի բացակայության դեպքում երաշխիքի տրամադրման հանձնաժողովը գրեթե կրկնապատկվում է։

Հաճախ 44 FZ-ով երաշխիքներ թողարկող բանկերը սահմանում են նվազագույն վճարներ, որոնք հավասար են ֆիքսված գումարի, օրինակ՝ 10 հազար ռուբլի: Հանձնաժողովը չի կարող այս ցուցանիշից ցածր լինել, նույնիսկ եթե երաշխիքի գումարը 50 հազար ռուբլի է։

Հաշվի օրինակ

Ենթադրենք, պայմանագրի գումարը կազմում է 10 մլն ռուբլի, իսկ երաշխիքի չափը կազմում է այս ցուցանիշի 30%-ը, այսինքն՝ 3 մլն ռուբլի։ Եթե պայմանագիրը գործում է 12 ամիս, իսկ տարեկան միջնորդավճարը կազմում է 6%, բանկային երաշխիք ստանալը կարժենա 180 հազար ռուբլի (1 տարի6%բանկային երաշխիքի գումարը):

44 FZ-ի տակ գտնվող բանկերը նման ծառայություններ են մատուցում գործարքի առավելագույն անվտանգությունն ապահովելու համար: Այս ընթացակարգը պարտադիր է մրցույթների և պետական գնումների իրականացման ժամանակ։ Այս ապրանքը շատ ավելի շահավետ է, քան պայմանագրով գրավի դիմաց տրված վարկը, հետևաբար այն ունի բավականին մեծ ժողովրդականություն: