Համապատասխանություն. ի՞նչ է դա: Սահմանում, նկարագրություն

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Մեր երկրի դեմ արևմտյան պատժամիջոցների քաղաքականության դժվարին պայմաններում համապատասխանության վերահսկումը դառնում է բանկային ոլորտի կառավարման համակարգի կարևոր գործիքներից մեկը։ Ի՞նչ է Համապատասխանությունը: Ինչի՞ վրա են ուշադրություն դարձնում օտարերկրյա գործարար գործընկերները, երբ խոսում են ռուսական ընկերություններում համապատասխանության ընթացակարգերի մասին: Իսկ ի՞նչ օգուտներ են տալիս։ Եկեք փորձենք դա պարզել։

Արտաքին տեսք

Ամեն ինչ սկսվեց Ռուսաստանի՝ ԱՀԿ-ին (Առևտրի համաշխարհային կազմակերպություն) միանալուց։ Եղել են բազմաթիվ փոփոխություններ, որոնք անզեն աչքով տեսանելի չեն: Օրինակ, հայրենական ընկերությունները և կազմակերպությունները սկսեցին ենթարկվել միջազգային չափանիշներին փողերի լվացման, կոռուպցիայի, ահաբեկչական կազմակերպությունների ֆինանսավորման և համապատասխանության համակարգի այլ ոլորտների կիրառման համար (թե ինչ է համապատասխանությունը, կքննարկվի ստորև):

Ի՞նչ է համապատասխանությունը:

Սա առևտրային կազմակերպությունների կողմից երկրի տարածքում գործող օրենքների, ստանդարտների և կանոնակարգերի պահպանումն է, որն ուղղված է.կոռուպցիայի կանխարգելում։ Այսինքն՝ համապատասխանությունը ցանկացած կազմակերպության գործունեության համապատասխանեցումն է օրենսգրքերի և կանոնների մի շարքին, որոնք նախատեսված են տնտեսության համապատասխան ոլորտի կարգավորող մարմինների կողմից։ Այսօր կազմակերպությունում համապատասխանության վերահսկման համակարգի առկայությունը անհրաժեշտություն է բիզնես վարելիս՝ կանխելու ռիսկերը (մասնավորապես՝ ռեյդերների յուրացումները) և պաշտպանելու ընկերության հեղինակությունը: Այսինքն՝ դա մի տեսակ հիմք է, որի վրա կառուցված է ցանկացած կազմակերպության կառավարման համակարգը և կառավարման կարևորագույն մասերից մեկը։

Ժամանակակից իրողություններն այնպիսին են, որ համապատասխանության կանոններին չհամապատասխանելը հանգեցնում է բիզնեսի կորստի: Այնուամենայնիվ, այս համակարգը ներքին առօրյային և կանոններին հարմարեցնելը իրականում չափազանց դժվար է:

Ի՞նչն է իմաստը?

Ցանկացած ժամանակակից կազմակերպություն իր գործունեության ընթացքում ենթադրում է տեխնիկական, մարդկային և վարչական ռեսուրսների նկատմամբ վերահսկողության մի քանի տեսակներ՝ կանոնակարգերին և պահանջներին համապատասխանելու համար: Դրանք ձևավորվում են ձեռնարկության ստեղծման ժամանակ՝ կանոնադրական փաստաթղթերի կազմում և կազմակերպությունների կառավարման սկզբունքներ մշակելու միջոցով։ Բայց քանի որ բիզնես գործընթացները դառնում են ավելի բարդ, իսկ ձեռնարկությունը հասունանում է, ավելի ու ավելի դժվար է դառնում սահմանված նորմերին և կանոններին համապատասխանելը:

Տեխնոլոգիական գործընթացների աճը, արտադրանքի տեսականու ընդլայնումն ու նորերի ներդրումը, արդյունավետության բարձրացումը, անձնակազմի ընդլայնումը պահանջում են կառավարման համալիր համակարգ։

Ինչու հետևել համապատասխանությանը

Մի կողմից դուք կարող եք լավ արդյունքներ ցույց տալ, բայց մյուս կողմից՝ ձախողել թեստըկարգավորող մարմինները և ստանում լուրջ տույժեր և այլ խնդիրներ: Սա, այսպես կոչված, կարգավորիչ ռիսկ է, որը հանգեցնում է շուկայական մասնաբաժնի կորստի, պահանջարկի, վաճառքի ծավալների նվազմանը և այլն։ Սրան զուգահեռ հայտնվում են նաև իրավական ռիսկեր։ Օրինակ՝ ֆինանսական ակտիվության ցուցանիշների նվազման դեպքում վարկառուն կարող է դիմել՝ ժամկետից շուտ պարտքը մարելու պահանջով։

Պարզվում է, որ պետք է պահպանել այն կանոններն ու կանոնակարգերը, որոնք ի սկզբանե հայտնվել են կազմակերպությունում։ Եվ մեզ անհրաժեշտ է նաև մարդ, ով պատասխանատու է ապահովելու, որ մինչև դրանց կիրառման մեկնարկը ներդրվի տեխնոլոգիա նոր ձևավորվող նորմերի կամ կանոնների համար, որոնք հնարավորություն են տալիս շարունակել բիզնեսի զարգացումը, բայց արդեն իսկ ներդրված նորմերին և նորմերին համապատասխան։ պահանջները։ Օտար երկրներում այս գործառույթն իրականացնում է համապատասխանության հատուկ մենեջերը:

Համակարգային փաստաթղթերի պահանջներ

Ցանկացած նոր հրաման կամ կանոնակարգ պետք է անցնի մի շարք քայլերի նախքան իրականացումը: Սա է՝

• Արտաքին տեսք (նախագծի մշակում).
• Հաստատում (մշակված փաստաթղթի ստորագրում).
• Ուժի մեջ է.
• Փոխակերպում (պարամետրերի պլանավորված կամ հանկարծակի փոփոխություն):
• Փաստաթղթի չեղարկում (նորով կամ այլ պատճառով):

Կազմակերպության նոր գործունեությունը գոյություն ունեցողների անալոգիա ձևավորելը համապատասխանության համար պատասխանատու մենեջերի խնդիրն է (անգլերենից թարգմանված՝ համապատասխանություն, համապատասխանություն, համաձայնություն): Իսկ դա նշանակում է, որ այս աշխատակիցը պետք է ունենա հմտությունների, կարողությունների և գիտելիքների մեծ փաթեթ, մասնակցի փաստաթղթային բազայի ստեղծմանը և վերահսկի կադրերի պատրաստման խնդիրները։ Նա նույնպեսանհրաժեշտության դեպքում կարող է հիմնավորել լրացուցիչ բյուջետային ծախսերը նոր վարչական փաստաթղթի իրականացման համար։

Համապատասխանության սահմանում բանկային հատվածի համար

Այս ոլորտում «համապատասխանության» հայեցակարգը ներառում է տեղեկատվության տրամադրում մայր կազմակերպությանը՝ Ռուսաստանի Բանկին, և խստորեն սահմանված ժամկետում: Ինչպես նաև ֆինանսական և վարկային կազմակերպությունների և նրանց աշխատակիցների ներգրավվածության բացառումը ցանկացած տեսակի անօրինական գործունեության մեջ։

Ի՞նչ է բանկերում համապատասխանության վերահսկումը: Այն իրենից ներկայացնում է հատուկ սահմանված գործառույթների մի շարք, որոնք բաժանվում են պարտադիր և կամընտիր: Առաջինները ներառում են օրենսդրական նորմեր, որոնց չկատարումը հանգեցնում է հեղինակության կորստի և գրեթե միշտ տույժերի։ Երկրորդը ներառում է կազմակերպության ղեկավարության և գործառույթների հրամանները, որոնց կատարումը կապված է բիզնես գործընկերների ակնկալիքների հետ։

Հաշվի առնելով նկարագրված հատկանիշները՝ բանկում համապատասխանության համակարգը պետք է կառավարվի անվտանգության ծառայության կողմից: Բայց իրականում այս համակարգը գրեթե միշտ բազմամակարդակ է, ուստի նրա գործառույթների մեծ մասը բաշխված է կառուցվածքային ստորաբաժանումների միջև:

Ներածման առանձնահատկություններ

Ռուսական բանկերում համապատասխանության հսկողությունը կարգավորվում է Ռուսաստանի Բանկի թիվ 242-P, թիվ 06-29/ՊԶ-Ն կանոնակարգով և մի շարք այլ փաստաթղթերով:

Նրանք նշում են, որ վարկային հաստատության յուրաքանչյուր աշխատակից պետք է ներգրավված լինի այս համակարգի գործառույթների կատարման մեջ՝ իր աշխատանքի նկարագրության շրջանակներում ևիրավասությունները։ Համակարգի ներդրման համար պատասխանատու է նվիրված աշխատակիցը:

Համակարգ կառուցելն ունի հետևյալ նպատակները.

• Խարդախության և կոռուպցիայի դեմ պայքար.
• Արտաքին (ներքին) ստանդարտներին չհամապատասխանելու հետ կապված ռիսկերի բացահայտում (դրանք համապատասխանության ռիսկեր են):
• Համապատասխանություն միջազգային չափանիշներին և Ռուսաստանի օրենսդրությանը.
• Պատասխանում ենք հաճախորդների բողոքներին:
• Համապատասխանություն տեղեկատվական անվտանգության սկզբունքներին։

Բանկային կազմակերպություններում նկարագրված գործառույթներն իրականացնելու համար պետք է օգտագործվեն անհատական տեղեկատվական համակարգեր և հարթակներ, որպեսզի հնարավոր լինի համակարգել մոնիտորինգի և հետագա վերլուծության գործընթացը:

Բանկերում համապատասխանության վերահսկման ավտոմատացման խնդիրը (որը նկարագրված է վերևում) ներկայումս առաջնահերթություն է բանկերի մեծ մասի համար: Բացի այդ, այս համակարգը պահանջում է ընկերության գործունեության հստակ կազմակերպում. հնարավոր խնդիրները պետք է բացահայտվեն և լուծվեն իրական ժամանակում և որքան հնարավոր է շուտ:

Համապատասխանության վերահսկման բանկային համակարգի սկզբունքները

Բանկում համակարգի ներդրման համար պատասխանատու անձը (մենեջերը), ներգրավում է աշխատակիցներին և կազմակերպում աշխատանք՝ արտաքին կանոններին և պահանջներին համապատասխանելու, ներքին և համապատասխանության ռիսկը բացահայտելու համար (դա համապատասխանության վերահսկման առաջնահերթ խնդիր է).

Համակարգի հիմնական սկզբունքները հետևյալն են.

• Բանկի կողմից իրականացվող համապատասխանության քաղաքականությունը պետք է հաստատվի տնօրենների խորհրդի կողմից, որն էլ իր հերթին որոշակի պարբերականությամբ.գնահատում է դրա արդյունավետությունը։
• Կազմակերպությունը պետք է համակարգին հատկացնի անհրաժեշտ քանակությամբ ռեսուրսներ:
• Համակարգի շահագործման համար պատասխանատու մենեջերը պարտավոր է կազմակերպել համապատասխանության մեջ ներգրավված անձնակազմի ուսուցում (թե ինչ է համապատասխանությունը, նկարագրվեց վերևում):
• Համակարգի ներդրման և շահագործման համար պատասխանատու անձը պետք է ունենա բարձր կարգավիճակ ընկերությունում (օրինակ՝ ուղղակիորեն զեկուցել ղեկավարին կամ լինել գործադիր մարմինների անդամ):
• Համապատասխանության վերահսկման որոշ խնդիրներ կարող են իրականացվել աութսորսինգի միջոցով (այս դեպքում հսկողությունն իրականացնում է բանկային կազմակերպության պատասխանատու ղեկավարը կամ ղեկավարը):

Համակարգի գործառույթների իրականացումը երբեմն հանդիպում է բանկում դիմադրության: Ամենից հաճախ դա տեղի է ունենում, օրինակ, մեկ կամ մի քանի անվստահելի գործընկերների կամ հաճախորդներից անջատելու որոշման պատճառով, որն առաջին հայացքից հակասում է բանկային կազմակերպության ֆինանսական շահերին։

Բայց միևնույն ժամանակ, համապատասխանության աշխատանքը (անգլերենից թարգմանված, ինչպես վերը նշվեց՝ համապատասխանություն, համապատասխանություն, համաձայնություն) ուղղված է բանկի հեղինակության, հետևաբար նաև ֆինանսական հաջողության պաշտպանությանը: Բացի այդ, այս համակարգի ներդրումը հեշտացնում է փոխգործակցությունը արտերկրից եկած գործընկերների հետ, քանի որ նրանց պահանջներից հիմնականը համապատասխանության քաղաքականության առկայությունն է, որը ճանաչված նորմ է գրեթե բոլոր երկրներում։:

Համապատասխանության համակարգի քաղաքականություն

Գրեթե յուրաքանչյուր բանկային կազմակերպություն զարգացնում է այն: Այն բաղկացած է հետևյալից. Սա քաղաքականություն է՝

• Կորպորատիվ վարքագիծ (այսինքն՝ ընդհանուր փաստաթուղթ, որը նախատեսված է աշխատողների վարքագծի չափանիշները և աշխատանքային պարտականությունները կարգավորելու համար):
• Պայքար կոռուպցիայի և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ (փաստաթուղթ, որը նախատեսված է կանխելու անազնիվ ճանապարհով ձեռք բերված կամ վաստակած միջոցների ներթափանցումը և ահաբեկչության ֆինանսավորումը):
• Նպատակ ունի լուծելու շահերի բախումը (փաստաթուղթեր, որոնք սահմանում են վարքագծի չափանիշներ շահերի բախման դեպքում.
• Փոխգործակցություն կարգավորողների և վերահսկիչ մարմինների հետ (նվազեցնում է հնարավոր բարդությունները և ապահովում արդյունավետ և ամբողջական փոխգործակցություն):
• Վերահսկեք արժեթղթերի գործարքներն ու գնումները։
• Ստացեք հաճախորդների բողոքները և քայլեր ձեռնարկեք:
• Տվյալների գաղտնիություն և չբացահայտում (կազմակերպությանը չվնասելու համար):
• Պատշաճ հաճախորդի նույնականացում:

Ցուցակը բավականին ընդհանրական է։ Յուրաքանչյուր կազմակերպություն իրավունք ունի ավելացնել կամ հեռացնել նկարագրված իրադարձություններից որևէ մեկը:

Համապատասխանություն Սբերբանկում

Երկրի խոշորագույն բանկային կազմակերպություններից մեկում յուրաքանչյուր աշխատակից ներգրավված է իր աշխատանքի նկարագրի շրջանակներում համապատասխանության գործառույթների իրականացման մեջ:

Այս համակարգի գործառույթների իրականացումը պահանջում է բոլոր բանկային գործընթացների ավտոմատացում։ Սբերբանկը դրա համար ակտիվորեն համագործակցում է CIO գրասենյակների հետ: Օրինակ՝ Oracle-ի վրա հիմնված ՏՏ հարթակ: Այն հնարավորություն է տալիս համակարգել ֆինանսական վիճակի մոնիտորինգի գործընթացները ևօպտիմալացնել բանկի կազմակերպության կառուցվածքը:

Մի քանի տարի առաջ ուժի մեջ մտավ օրենք, ըստ որի աշխարհի բոլոր բանկային կազմակերպությունները պարտավոր են Ամերիկայի հարկային ծառայությանը փոխանցել իր հարկատուների հաշիվների վերաբերյալ բոլոր տվյալները։ Սբերբանկը ներկայացրել է նման պրոդուկտ և հետագայում այն կհարմարեցնի ռուսական շուկային։