Միջբանկային վարկերն են Հայեցակարգը, սահմանումը, տրամադրման առանձնահատկությունները և վարկավորման տոկոսադրույքները

2024 Հեղինակ: Howard Calhoun | [email protected]. Վերջին փոփոխված: 2023-12-17 10:30

Ռեսուրս կենտրոնները շփվում են ոչ միայն սովորական քաղաքացիների, խոշոր ընկերությունների և պաշտոնյաների հետ։ Նրանք փոխշահավետ համագործակցություն են զարգացնում նաև այլ կառույցների հետ՝ ձևավորելով այսպես կոչված միջբանկային վարկերի շուկա։

Ինչպե՞ս է իրականացվում փոխօգնության գործընթացը, վերաֆինանսավորման ի՞նչ տեսակներ են հայտնի և որո՞նք են դրանց առանձնահատկությունները։ Կարդացեք այս և շատ այլ հարակից հարցերի պատասխանների համար:

MBC-ի հայեցակարգ

Միջբանկային վարկերը այն վարկերն են, որոնք տրամադրվում են մի մարմնի կողմից մյուսին: Դրանք նախատեսված են վերջիններիս վճարունակությունը (իրացվելիությունը) կարգավորելու համար։ Ռուսաստանի տնտեսական շուկայում գլխավոր հովանավորը Կենտրոնական բանկն է։ Այլ առևտրային և պետական կազմակերպությունները և՛ պարտատերեր են, և՛ պարտապաններ:

Միջբանկային ավանդները (վարկերը) բավականին մեծ մեխանիզմ են։ Դրա էությունըգործունեությունը բաղկացած է մեկ տեսակի պարտքային գործարքների կատարումից, ինչպես նաև այլ բանկային կառույցներում վարկերի տեղաբաշխումից: Այլ կերպ ասած, ռեսուրսների սղության դեպքում ընկերությունը ձեռք է բերում ակտիվներ կանխորոշված ժամկետով պարտքով: Դրանց ավելցուկի դեպքում ակտիվները վաճառքի է հանում այլ ներկայացուցիչների։

Սովորաբար միջբանկային վարկերը տրամադրվում են կարճ ժամկետով։ Վարկերի ստանդարտ տողի համաձայն՝ միջոցները տրամադրվում են 1, 2, 9, 14 և նույնիսկ 90 օրով։ Հարկ է նկատի ունենալ, որ կնքվող գործարքի կողմերի համաձայնությամբ վարկի ժամկետը կարող է հետաձգվել մինչև մեկուկես տարի։

Գործնական ասպեկտ

Վերաֆինանսավորման պայմանագիրը կարող է որոշվել ինչպես անհատական բանակցությունների, այնպես էլ միջնորդների օգնությամբ։ Հաջորդ քայլը օրինականորեն վավերացված պայմանագիր կնքելն է։

Ռուսաստանի Դաշնության առևտրային կառույցները, որոնք ամենից հաճախ գալիս են Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկ միջբանկային վարկ ստանալու համար, հովանավորվում են երկու եղանակով. առաջինը միջոցների թողարկումն է խիստ առաջնահերթ կարգով, երկրորդն իրականացվում է բանկային մրցույթների հիման վրա։

Այսպիսով, մեխանիզմը, որին մասնակցում են մի քանի կառույցներ, մի տեսակ աղբյուր է, որը թույլ է տալիս նրանց բանակցել փոխշահավետ հիմքի վրա համագործակցության միջոցով, այնուհետև պահպանել և պահպանել իրենց վճարունակությունը:

Միջբանկային վարկավորման շուկա

Միջբանկային վարկային շուկայի հիմնական բաղադրիչներից մեկըհամարվում է IBC բորսան։ Այն բաղկացած է Կենտրոնական բանկի և այլ մարմինների կողմից իրականացվող միջոցներով որոշակի գործարքներից: Բանկի մասնաճյուղերին տրվող վարկերը կոչվում են կառավարվող պարտավորություններ: Հարկ է նշել, որ կազմակերպությունն ինքը այս դեպքում ակտիվ անձնավորություն է. միջոցներ է ստանում ֆինանսական կենտրոնի ներկայացուցչի հետ անմիջական կապի միջոցով։

Այսպիսով, միջբանկային վարկի (միջբանկային գործարքների) շուկան հանդես է գալիս որպես տարբեր տնտեսական գործունեության հովանավոր: Այն պահում է դրանք հեղուկ և կայուն։

MBK փոխանակում

Նպատակահարմար է Ռուսաստանի Դաշնությունում գործող SBU-ի փոխանակումը որակել թերզարգացած և նեղ. Առաջին հերթին դա կարելի է բացատրել գործընկերների միջև առաջացող անվստահությամբ։

Վերլուծությունների համաձայն՝ պետական և կոմերցիոն վարկատուների կողմից միմյանց տրված վարկերի 90%-ը մինչև մեկ շաբաթ ժամկետով է։ Կարելի է եզրակացնել, որ միջբանկային վարկերի շուկան մի կառույց է, որը գործում է բացառապես թղթակցային հարաբերությունների ոլորտում։ Խոսքը բացարձակ կարճության մասին է։ Ավելին, այս շուկայում վստահության հարաբերությունների մակարդակը նվազագույն է։

Փոխադարձ օգնության ներքո դրամական փոխանակումը պետք է ընկալվի որպես ֆինանսական բուրգի կարևոր բաղադրիչ։ Դուք պետք է իմանաք, որ այն լիովին ապահովում է անվճար միջոցների բաշխումը վարկային հաստատությունների միջև և ժամանակին, ինչպես նաև բարելավում է Ռուսաստանի Դաշնության բանկային մեխանիզմի արդյունավետությունը: Բացի այն, որ վերաֆինանսավորումը ներառում է որոշակի բանկային համակարգի ֆունկցիոնալ վիճակի աջակցությունհաստատություններում, երկրի տնտեսությունը կայունանում է, ինչի համար չափազանց կարևոր է նման պլանի ընկերություններից յուրաքանչյուրի դիրքորոշումը։

Միջբանկային վարկերը հաշվառելու համար, որոնք տարբերվում են վարկի կարճ ժամկետով, Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում գործում է հատուկ մեխանիզմ։ Դրա առավելագույն սահմանաչափը որոշվում է մեկ գիշերվա զեղչի տոկոսադրույքով, իսկ նվազագույնը՝ երկրի Կենտրոնական բանկի «հաջորդ ծավալի» տեսակի մեկօրյա ավանդների չափով։։

Ներկայացված ցուցանիշները ներառված են մշտական մուտքի գործառնությունների խմբում։ Դրանք օգտագործվում են հաստատությունների իրացվելիությունը պատշաճ մակարդակով կլանելու և պահպանելու համար: Միջբանկային վարկավորման տոկոսադրույքների ստորին և վերին միջակայքերը կարող են ճշգրտվել հիմնական բանկային մարմնի կողմից՝ ինչպես անհատապես, այնպես էլ սիմետրիկորեն փոխելով նվազագույն և առավելագույն սահմանաչափերը:

Դասակարգում

Միջբանկային վարկերի կատեգորիան դրամավարկային համակարգի տեսակ է, որը գործընկեր բանկային հաստատություններին թույլ է տալիս զարգացնել փոխշահավետ համագործակցություն և կազմակերպել անխափան սպասարկում իրենց հաճախորդների բազայի համար:

Վերաֆինանսավորման կազմակերպչական բնութագրերի չափանիշի համաձայն միջբանկային վարկերը դասակարգվում են համապատասխանաբար. Այսպիսով, ժամկետային վարկերը պետք է հասկանալ որպես կանխիկ վարկեր, որոնց պայմանագրում նշվում է պարտքի մարման վերջնական, ճշգրիտ ամսաթիվը։ Ցպահանջ վարկը վարկավորման տեսակ է, որը հատուկ գործարք է: Ըստ այդմ՝ վերցված գումարի վերադարձի կոնկրետ ժամկետը վերածվում է անորոշ ժամկետի՝ այլ կերպԱյլ կերպ ասած, վարկատուն իրավունք ունի ցանկացած պահի պահանջել փոխհատուցում։

Դասակարգում ըստ վճարման չափանիշի

Վճարման չափանիշով առանձնանում են հետևյալ սորտերը՝ շուկայական, բարձրացված և արտոնյալ վարկային դրույքաչափով։ Դրանցից առաջինը հայտնվում է շուկայական պահանջարկի և առաջարկի հիման վրա, որը ձևավորվում է վարկի տրամադրման պահին։ Միջբանկային վարկի ավելացված տոկոսի սկիզբը հիմնված է որոշակի առևտրային աշխատողին միջոցների տրամադրման հետ կապված հնարավոր ռիսկերի վրա: Արտոնյալ վարկավորումն օգտագործվում է բավականին հազվադեպ: Այն համարվում է տարբերակված լուծույթի բաղադրիչներից մեկը։

Վարկի ապահովություն

Վարկի ապահովման տակ պետք է հասկանալ որպես գույքի գրավի վրա հիմնված վարկավորման տեսակ՝ ֆինանսական կենտրոնում գրավադրված մասի նկատմամբ։ Ընդունված է տարբերակել վարկերի հետևյալ տեսակները՝

• ապահովված;
• մասամբ ապահովված;
• անապահով:

Ըստ վիճակագրության՝ միջբանկային վարկերի մեծ մասը չապահովված վարկեր են։

Փաստաթղթեր վարկի համար դիմելու համար

Հաջորդաբար, նպատակահարմար է դիտարկել միջբանկային վարկ ստանալու հարցը։ Նշենք, որ երկու բանկային կառույցների փոխգործակցության հաստատումը ընդհանուր պայմանագրի (վարկային պայմանագրի) կնքումն է։.

Այսպիսով, վարկառու համարվող բանկը պետք է վարկատու կազմակերպության աշխատակիցներին տրամադրի փաստաթղթերի հետևյալ փաթեթը՝.

• դիմումի նամակ;
• փաստաթղթեր, որոնք պարունակում են տեղեկատվություն փոխառու բանկի վերաբերյալ՝ նրա ֆինանսական դիրքը, ակտիվների ծավալը և այլն;
• բանկային հաստատության կանոնադրության և ֆինանսական աշխատանք կատարելու լիցենզիայի պատճենը;
• ստորագրություններով և կնիքներով թուղթ, որը ծառայում է որպես վարկի վերաբերյալ աշխատողների որոշման հաստատում;
• թուղթ, որը բնութագրում է բանկային կառուցվածքի կորուստը կամ շահութաբերությունը;
• վարկ ստանալու ակնկալիք ունեցող վարկային հաստատության գործունեությունը հաստատող փաստաթուղթ, որը ծանուցում է վարկատուին հաճախորդներին տրված վարկերի քանակի մասին, ինչպես նաև բնութագրում է որպես ավանդատուների թիվը:

Բացի այդ, օժանդակ դրամական միջոցներ թողարկող կառույցի աշխատակիցները կարող են պահանջել փաստաթղթեր միջբանկային վարկերի որոշ հաշիվների վերաբերյալ քաղվածքներով, նախորդ տարվա մնացորդային կետերով, ինչպես նաև դիմելու պահին:

Վարկերի մշակման մեթոդներ

Վարկային պայմանագրով պետք է դիտարկել վարկ ստանալու եղանակը, որն օգտագործվում է միանվագ գործարքների մշակման գործընթացում։ Հենց այդ ժամանակ էլ հատուկ վստահություն չկար փոխատուի և վարկառուի միջև, քանի որ մինչ այդ նրանք դեռ չէին համագործակցել։

Այստեղ վերաֆինանսավորման ժամկետը սովորաբար տատանվում է մեկ շաբաթից մինչև մեկ ամիս: Հարկ է նշել, որ անհատական բանակցությունների արդյունքներով այն կարող է ավելի շատ լինել։

Նախնականում բանկային հաստատությունների ներկայացուցիչները, որպես կանոն, համաձայնեցնում են փոխգործակցության մասին հեռախոսով կամ էլեկտրոնային փոստով, որից հետո բոլորը.համաձայնեցված մանրամասները փաստաթղթավորված են, օրինական կերպով կատարված և վավերացված:

Միջբանկային վարկավորման պայմանագիրը ներառում է տեղեկատվություն.

• վարկի չափը, որը վարկառուն ցանկանում է վերցնել;
• վարկի ժամկետ;
• տոկոսադրույքի մակարդակ;
• պատասխանատվություն գործարքի պայմանների պահպանման համար և այլն:

Պայմանագրում նշված տոկոսադրույքը որոշվում է անմիջապես փաստաթղթի թողարկման օրը՝ ելնելով այն մակարդակից, որը զարգացել է ֆինանսական շուկայում մինչ այդ։ Կնիքներով և ստորագրություններով հաստատված վարկային պայմանագիրը օրինական փաստաթուղթ է: Այն օգտագործվում է որպես դատական նիստերի հիմք, որոնք ենթադրում են փոխառու միջոցների չվճարում։

Վարկի ստացման երկրորդ եղանակ է համարվում հիմնական պայմանագիրը, որը ցույց է տալիս ֆինանսական շուկայում գործարքների ավարտը։ Այս փաստաթուղթը մի տեսակ ձև է, որը նախատեսում է ֆինանսական և վարկային պլանի գործառնությունների իրականացման տեխնիկական ասպեկտները:

Միջբանկային վարկերի հաշվառում

Հաջորդը, նպատակահարմար է դիտարկել հաշվապահական հաշվառման հարցը: Պարտատեր հանդիսացող բանկային կառուցվածքում տրված միջբանկային վարկերը հաշվառվում են 320 «Վարկային կազմակերպություններին տրված ավանդներ և փոխառություններ» հաշվում:

Հարկ է նշել, որ պարտատեր հանդես եկող բանկային հաստատության թղթակցային հաշվից միջոցները դեբետագրելու կամ պարտապանի LORO հաշվին գումար մուտքագրելու օրը (եթե բանկերի միջև ուղղակի թղթակցային հարաբերություններ չկան) Հետևյալ գործարքները տեղին են՝

• Dt 32001-32010 «Ավանդներ և փոխառություններ,տրամադրվում է վարկային հաստատություններին»
• Kt 30102 «Վարկային հաստատությունների թղթակցային հաշիվներ Ռուսաստանի Բանկում»: Խոսքը վարկատու հիմնարկի թղթակցային հաշվից դրամական միջոցների դուրսգրման մասին է։
• Dt 32001-32010 «Վարկային հաստատություններին տրամադրվող ավանդներ և փոխառություններ»:
• Kt 30109 «Թղթակից վարկային կազմակերպությունների թղթակցային հաշիվներ»: Խոսքը պարտապանի LORO հաշվին գումար մուտքագրելու մասին է։

Վարկառու հանդիսացող կառուցվածքում ստացված միջբանկային վարկերը հաշվառվում են 313 «Վարկային կազմակերպություններից ստացված ավանդներ և փոխառություններ» հաշվում..

Եթե վարկառուն միջբանկային վարկ է ստանում, ապա համապատասխան գրառումներն են՝

• Dt 30102 «Վարկային հաստատությունների թղթակցային հաշիվներ Ռուսաստանի Բանկում»:
• Kt 31301-31309 «Վարկային հաստատությունների կողմից վարկից ստացված փոխառություններ և ավանդներ. կազմակերպություններ»:

Առաջին երեսուն օրվա ընթացքում միջբանկային վարկի օգտագործման համար տոկոսներ են գանձվում ինչպես վարկառուի, այնպես էլ վարկատու կազմակերպությունում: Նշենք, որ հաշվեգրված տոկոսները արտացոլվում են ամսվա վերջին աշխատանքային օրը։ Այս դեպքում կիրառվում են հետևյալ գրառումները՝

• Dt 70606 Ծախսեր.
• Kt 47426 «Տոկոսներ վճարելու պարտավորություններ». Որպես կանոն, փոխառու հաստատությունում հաշվեգրվող տոկոսների չափի վրա։
• Dt 47427 Տոկոսների պահանջներ։
• Ct 70601 «Եկամուտ». Որպես կանոն, տոկոսների չափի վրա, որը հաշվարկվում է որպես պարտատեր հանդիսացող հաստատության կողմից։

վերջնական մաս

Այսպիսով, մենք դիտարկել ենք միջբանկային վարկերի տրամադրման հայեցակարգը, սահմանումը, պայմանները։ Եզրափակելով, հարկ է նշել, որ այսօր Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը այլ ֆինանսական հաստատություններին տրամադրում է արժեթղթերով գրավադրված վարկերի հետևյալ տեսակները..

Ուրեմն եկեք ամփոփենք այն: Առաջին փուլը միջբանկային վարկավորման համար փաստաթղթերի ներկայացումն է: Վարկի հայտը ծրագրավորելուց հետո վարկատու բանկը գնահատում է վարկառուն, վերլուծում է նրա վճարունակությունը և իրացվելիությունը վարկի մշակման պահին, ապահովում ներկայացված տեղեկատվության ճշգրտությունը և այլն։ Հարկ է նշել, որ դրական արձագանքի վրա բարենպաստ ազդեցություն է ունենում խոշոր, ներկայացուցչական տնտեսական կառույցների հետ սերտ շփումների առկայությունը, որոնց հեղինակությունը, որպես կանոն, անվտանգության դեր է խաղում։ Վարկառուի հաստատումից հետո կազմվում և ստորագրվում է վարկային պայմանագիր: Այսպիսով, միջոցները փոխանցվում են հաշվարկային (թղթակցային) հաշվին։

Կա նաև համագործակցության երկրորդ փուլ. Դա տեղի է ունենում միջոցների փոխանցումից հետո: Սա վարկառուին հերթական հաշվետվությունն է փոխառու հաստատության կողմից: Այս տեղեկատվությունը վերաբերում է վերաֆինանսավորման նպատակային օգտագործմանը։ Օժանդակ վարկ տրամադրած կառույցի համար չափազանց կարևոր է, որ վերցված գումարները ներդրվեն տնտեսական և ֆինանսական ոլորտում և հնարավորինս արագ շահույթ բերեն։ Միայն այս կերպ պարտապանը կկարողանա վերադարձնել այդ դրամական ակտիվները՝ առանց սեփական իրացվելիության մեծ կորստի և ամենակարճ ժամկետում։

Պետք էՆշենք, որ համաշխարհային տնտեսական ճգնաժամը բացասաբար է ազդել Ռուսաստանի Դաշնության միջբանկային վարկավորման համակարգի վրա։ Հենց նրանից հետո էապես վատթարացավ դրամական շուկայի վիճակը։ Նրա կատարողականը բնութագրվում է տեմպերով, որոնք դրսևորվում են տնտեսության մեջ հատուկ ցուցանիշների միջոցով։ Դրանց թվում կարևոր է նշել հետևյալը.

1. MIBOR-ը միջին ցուցանիշ է, որը բնութագրում է ֆինանսական ստորաբաժանումների կողմից տրամադրված վերաֆինանսավորման տեղաբաշխման տոկոսադրույքների քանակը:
2. MIBID - գնման հարցում, այլ կերպ ասած՝ տոկոսադրույքը, որով բանկային հաստատությունները պատրաստ են դառնալ միջբանկային վարկի սեփականատեր:
3. MIACR. Պետք է տեղյակ լինեք, որ այս ցուցանիշը ցույց է տալիս վարկերի կիրառման փաստացի միջին դրույքաչափերը։

Փոխառված միջոցները մեկ վճարմամբ վերադարձվում են վարկատու բանկի թղթակցային հաշվին վարկի ժամկետի վերջում: Պետք է նկատի ունենալ, որ վարկի վաղաժամկետ մարումը հնարավոր է միայն վարկ տրամադրած հաստատության գրավոր համաձայնությունից հետո։